A-sag: Effekt- og Økonomiopfølgning 2. halvår 2025

Dette er årets anden samlede opfølgning på økonomi og effekt i 2025.

Opfølgning på Sundhedsudvalgets effektmål

Effektopfølgningen vedrører Sundhedsudvalgets tre udvalgsmål samt Odensemålet ”Et sundere Odense”.

Udvikling i effektmålene:

1. Den gennemsnitlige cariesforekomst er faldende.
2. Andel af unge der ryger cigaretter dagligt, er faldende.
3. Andel af unge der bruger snus eller nikotinposer og/eller ryger er stigende.
4. Forskellen mellem den klinik med det højeste gennemsnit af antal huller og den klinik med det laveste gennemsnit af antal huller hos 15-årige, er faldet.
5. Andel af unge der trives, er uændret. 

Effektregnskabet viser at:

• Ambitionsniveauet er ikke indfriet for Odensemålet "Et sundere Odense" vedrørende tandsundhed.
• Ambitionsniveauet er indfriet for Odensemålet "Et sundere Odense" vedrørende andel unge rygere.
• Ambitionsniveauet er ikke indfriet for udvalgsmålet "En ungegeneration skal være fri for nikotinprodukter".
• Ambitionsniveauet er indfriet for udvalgsmålet "Mere lighed i sundhed" vedrørende tandsundhed.
• Ambitionsniveauet er ikke indfriet for udvalgsmålet "Flere børn og unge trives".

Opfølgning på Sundhedsudvalgets driftsområder

Sundhedsudvalgets budget er opdelt på styringsområderne Service, Projekter med ekstern finansiering, Entreprenøraftalerne og særlige driftsudgifter.

Serviceudgifter med overførselsadgang henviser til udgifter, der er forbundet med den daglige drift, og omfatter udgifter og indtægter forbundet med den daglige drift af stab, centrale og decentrale tilbud.

Projekter med ekstern finansiering indeholder puljer med ekstern finansiering af diverse projekter. Der er overførselsadgang på projekter med ekstern finansiering.

Entreprenøraftalerne omfatter aftaler med andre kommuner/forvaltninger i tandplejeregi, hvor Odense Kommune er driftsherrer. Det betyder, at finansiering og udgifter kører i 3 lukkede kredsløb, ét for hver aftale. Børn- og Ungetandplejen betaler Odense Kommunes andel af udgiften til hver aftale, mens øvrig finansiering kommer fra andre kommuner/forvaltninger. Hver aftale har en styregruppe, med repræsentanter fra andre kommuner, som drøfter udgifter, indtægter, takster, drift mv. Der er overførselsadgang på entreprenøraftalerne.

Særlige driftsområder omfatter Odense Kommunens medfinansiering og afregning til regionen, for borgere der har været i behandling på hospitaler, hos praktiserende læger, speciallæger og regionale tandlæger.

Service med overførselsadgang

Tværgående

Der forventes et mindreforbrug på 6,8 mio. kr. på de tværgående områder. Mindreforbruget skyldes primært lavere udgifter til fællesudgifter end budgetteret samt overført mindreforbrug fra tidligere regnskabsår. Arbejdet med den nye forvaltningsstruktur har reduceret aktiviteten på flere områder, og fordi flere stillinger har været vakante, er visse projekter endnu ikke igangsat/videreført. Af det samlede mindreforbrug er der 2,1 mio. kr. der er øremærket til konkrete projekter – herunder særligt arbejdet med psykiatrihandleplanen, hvorfor midlerne skal overføres til området i 2026.

I 2026 skal den nye Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesforvaltning foretage en samlet vurdering af, hvilke initiativer der fremadrettet skal/kan iværksættes - herunder anvendelse af det overførte mindreforbrug fra 2025 til 2026. Det er væsentligt, at det overførte mindreforbrug kan være med til at understøtte prioriterede indsatser fremadrettet i den nye forvaltning. 

Staben

Der forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. grundet vakante stillinger i bl.a. ledelsessekretariatet og kommunikation. Dette har også medført lavere aktivitet, hvorfor der også forventes mindreforbrug på fællesudgifter i Staben.

Vederlagsfri Fysioterapi 

Der forventes et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. grundet forventning om samme aktivitetsniveau i 2025 som i 2024. Herudover er der i 2024 trådt en ny styringsmodel i kraft, hvor den enkelte klinik får tildelt kapacitet i form at et beløb, som klinikken må bruge til vederlagsfri behandling. Dette har gjort, at udgifterne til området nu kan styres på en bedre og mere hensigtsmæssig måde. Fra 2026 skal der laves en vurdering af om der ses ind i et strukturelt mindreforbrug på området.

Det Nære Sundhedsvæsen

Samlet set forventer området et merforbrug på 0,1 mio. kr. svarende til en afvigelse på 0,1% af korrigeret budget. Nedenfor beskrives de større afvigelser på fagområderne.

Lysningen

Der forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. svarende til en afvigelse på 1,0 % af korrigeret budget. Merforbruget skyldes primært forventet merforbrug på vikarudgifter, da der fortsat er højt sygefravær hos medarbejderne og der opstår perioder med stor ferieafvikling. Der er en stor opmærksomhed på, at i perioder, hvor det er muligt for medarbejderne at dække ind for hinanden på tværs af afdelinger, skal dette ske i stedet for, at der tilkaldes ekstra vikarer ved fx sygdom. Såfremt det er muligt at have mindre udgifter til eksterne vikarer end i 2024, vil det forventede merforbrug på Lysningen kunne mindskes. Det forventede merforbrug er forbedret med 0,2 mio. kr. siden 1. Effekt- og Økonomiopfølgning 2025.

Genoptræningen

Der forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. på specialiseret genoptræning. Gennem årene har der generelt været et mindreforbrug på området, som hen over årene er blevet mindre grundet flere udgifter til personale.

Sundhedsplejen

Der forventes et merforbrug på 0,1 mio. kr. på hele Sundhedsplejens område.  

Sundhedsklinikkerne og Klinik for seksuel sundhed

I Sundhedsklinikkerne forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes, at udvidelsen af de 2 nye klinikrum har haft en lavere aktivitet i opstartsfasen end budgetteret. Derfor afventes en personaletilføjelse indtil aktiviteten stiger tilsvarende de andre klinikker. På området for Klinik for seksuel sundhed forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr.

Center for Tandpleje

Der forventes et samlet merforbrug på 3,0 mio. kr. svarende til en afvigelse på 3,6% af korrigeret budget. Nedenfor beskrives afvigelsen nærmere.

Børne- og ungetandplejen

Der forventes et merforbrug på 3,0 mio. kr. grundet stigende udgifter til fritvalgsordningen på børn- og ungetandplejen til den udvidede målgruppe 18-21-årige. Herudover er der overført et merforbrug fra Regnskab 2024. I Budgetforlig 2024 fik Børn- og Ungetandplejen tilført 5 mio. kr. i 2024 og 2025 til at tilkøbe kapacitet hos de private, mens kommunens egen klinikkapacitet blev udvidet. Anlægsprojektet, der skal sikre den nødvendige klinikkapacitet, er forsinket og forventes først fuldendt i ultimo 2027.   

Sundhedsfremme

Der forventes et samlet mindreforbrug på 2,1 mio. kr. svarende til en afvigelse på 3,1 % af korrigeret budget. Nedenfor beskrives de større afvigelser på fagområderne.

Gæstekokordning og Mad og Måltidsfagligt team

Der forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Dette mindreforbrug opstår, selvom et større inventarindkøb i Byens Køkken gennemføres i 2025. Udgiften til inventaret skal medfinansieres af både Gæstekokordningen og det Mad- og Måltidsfaglige team i 2025.

Byens Køkken

Der forventes økonomisk balance på området. Et større indkøb af en ny pakkemaskine vil blive gennemført. Finansieringen findes i Gæstekokordningen, Mad- og Måltidsfagligt team samt mindreforbrug fra Regnskab 2024.

Caféerne

Der forventes balance på området. Området er tilført en engangsbevilling på 1,0 mio. kr. i 2025 til dækning af ekstraudgifter til personale og indtægtstab efter lukning af Phønix. Budgettet er tilpasset, så der kan forventes balance på området i 2026.  

Center for Sundhed og Forebyggelse

Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. En del af mindreforbruget skal anvendes til at finansiere lederrokaden på sundhedsområdet. I Røgfrit Odense forventes der et mindreforbrug på 0,1 mio. kr.

Alkoholbehandlingen

Der forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Mindreforbruget er mindsket siden Effekt- og Økonomiopfølgningen 1. halvår 2025 grundet stigende køb af eksterne pladser.

Center for Mental Sundhed og forebyggende hjemmebesøg

Der forventes et mindreforbrug på 0,7 mio. kr., som kan henføres til færre lønudgifter end budgetteret. En del af mindreforbruget skal anvendes til at finansiere lederrokaden på sundhedsområdet.

Psykologteam

Der forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært en vakant stilling, som ikke forventes besat i 2025 pga. den kommende forvaltningsstruktur.    

Puljer

Der forventes et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på puljer. Mindreforbruget skyldes primært lavere aktivitet på nogle områder, og derfor kan midlerne ikke nå at blive brugt i 2025. 

Entreprenøraftaler

Der forventes et samlet merforbrug på 12,5 mio. kr. Budgetområdet entreprenøraftalerne dækker over Specialtandplejen, Omsorgstandplejen og Tandreguleringscenter Fyn (TRCF) og er med overførselsadgang. Der er udarbejdet en økonomisk plan for området, som viser, at området opnår en samlet økonomisk balance i 2027.

Specialtandplejen

Der forventes et mindreforbrug på 3,3 mio. kr. grundet forventning om, at aktivitetsniveauet i specialtandplejen er uændret i forhold til 2024.

Omsorgstandplejen

Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på omsorgstandplejen.

Tandreguleringscenter Fyn (TRCF)

Der forventes et merforbrug på 16,3 mio. kr. inkl. et overført merforbrug på fra Regnskab 2024. Det overførte merforbrug fra 2024 er akkumuleret over flere regnskabsår. Området følges nøje for at sikre at den flerårige tilbagebetalingsplan forventes at balancere med udgangen af 2027.

Særlige driftsområder

Kommunale (med)finansiering

Der forventes balance på området. Området dækker over Odense Kommunes betaling til de regionale sygehuse.