Med denne sag orienteres By- og Kulturudvalget om en række økonomiske udfordringer, som presser udvalgets økonomi fra 2027 og frem. 
Udvalgets økonomi udfordres af:

• Prisstigninger på fjernvarme, afhentning af dagrenovation samt entreprise under Teknisk service.
• Strukturel ubalance i Byudvikling (byggesagsgebyr og forpagtningsindtægter)
• Efterslæb efter ny forvaltningsstruktur
• Ændring af lovgivning vedrørende opkrævning for sundhedskort.

I forhold til prisstigninger og ny lovgivning er udvalget ikke blevet tilstrækkeligt kompenseret via de gængse kompensationsveje som årlige prisreguleringer, lov- og cirkulæreprogrammet og/eller nye driftsbevillinger. 

Oversigt over de samlede udfordringer

Nedenstående tabel viser de udfordringerne i By- og Kulturudvalget. 

Budgettet til service i By- og Kulturudvalget er på 1.025,3 mio. kr. i 2026. Dermed udgør udfordringerne i 2027 på 15,3 mio. kr. 1,5 % af serviceudgifterne. 
Udfordringer uddybes i nedenstående afsnit.

Prisstigninger fra Fjernvarme Fyn

I 2024 meddelte Fjernvarme Fyn prisstigninger for alle kunder fra 1/10 2024. Stigningerne skyldes et markant fald i indtægter fra el-salg siden 2023 samt stigende omkostninger til brændsler, afgifter og investeringer.

Prisstigningen forventes at medføre årlige merudgifter til varme på 5 mio. kr. for By- og Kulturforvaltningen. Det svarer til en merudgift på 11,1 % i forhold til det afsatte budget i 2025 på 44,1 mio. kr. På By- og Kulturudvalgets møde den 26. marts 2025 blev der fundet midlertidig finansiering for hele udgiften i 2025 og 2026. Fra 2027 er kun fundet finansiering for 1 mio. kr. og der mangler at blive fundet yderlig 3,7 mio. kr. fra 2027 og frem.

Prisstigninger fra Odense Renovation

I august 2025 meddelte Odense Renovation, at priserne på afhentning af dagrenovation på kommunens bygninger vil stige med 8,0 mio. kr. fra 6,5 mio. kr. til 14,5 mio. kr. fra 1. januar 2026.
Baggrunden for prisstigningen er, at Forsyningstilsynet i 2025 har slået fast, at kommunale institutioner skal behandles som erhverv. Prisen for restaffald skal derfor beregnes på anden og dyrere måde.

Forsyningstilsynet har allerede givet påbud til 12 kommunale renovationsselskaber om at ændre prisen på restaffald på kommunernes egne bygninger. Det er et spørgsmål om tid inden Odense Renovation får samme påbud. Odense Kommune kan med andre ord ikke længere fortsætte med den hidtidige kontrakt med Odense Renovation.

By- og Kulturforvaltningen vil være nødsaget til snarest at udbyde opgaven, da Odense Renovations nye priser vurderes at være højere, end en privat leverandør kan tilbyde. Det er uvist, hvad prisen på området vil være efter et udbud. Indtil opgaven har været i udbud må forventes en merudgift på 8,0 mio. kr.

Det bemærkes at prisstigningen indtil videre kun vedrører restaffald. Prisen for genanvendelige fraktioner er uændret. Odense Renovation er dog i gang med at undersøge om beregningsmodellen også skal ændres for de genanvendelige fraktioner mv. Det forventes endeligt afklaret i starten af 2026 og kan betyde yderligere prisstigninger fra 2027.

Prisstigning entreprise under Teknisk Service

Odense Kommunes kontrakter vedrørende vedligeholdelse af parker og grønne områder udløb den 31. december 2024. By- og Kulturforvaltningen har derfor afholdt et offentligt udbud i efteråret 2024 med opstart pr. 1. marts 2025.

Med de nye kontrakter er udgifterne til vedligeholdelse af parker og det grønne område øget med 5,5 mio. kr. Størstedelen 5,0 mio. kr. vedrører parkområdet, som nu er er overgået til Klima- og Miljøudvalget. En mindre del af stigningen angår grønne områder under Teknisk Service. Merudgiften til Teknisk service er 0,5 mio. kr. Det svarer til en stigning på ca. 48,3% i udgifter i forhold til den tidligere kontrakt.

Strukturel ubalance i Byudvikling

I Byudvikling er der strukturel ubalance på to områder. 

For det første er der en ubalance vedrørende byggesagsgebyret. Gebyret blev vedtaget til budget 2020, og der blev budgetlagt med en indtægt. Imidlertid har de faktiske byggesagsgebyrer aldrig nået budgetniveauet. I gennemsnit har der i perioden 2021-2024 være mindreindtægter 0,5 mio. kr. Regnskab 2025 udviser en større ubalance, men er ikke medregnet i gennemsnittet. Det skyldes at der er skiftet system, hvilket har givet forsinkelser i opkrævningerne.

For det andet har der i flere år været udfordringer med at få tilstrækkeligt med forpagtningsindtægter sammenholdt med indtægtsbudgettet. Der er netop indkøbt jord i Odense Nord. Det forventes at kunne indbringe ekstra forpagtningsindtægter, hvilket kan være med til at udligne noget af ubalancen. Omvendt sælger forvaltningen jævnligt jord, hvilket medvirker til reduktion af indtægterne. Samlet set er området fortsat under pres. 

Efterslæb efter ændret forvaltningsstruktur

I forbindelse med den nye forvaltningsstruktur pr. 1. januar 2026 blev afleveret ledelsesbudget til niveau 2 og 3 chefer til Klima- og Miljøudvalget for 2,0 mio. kr.  I forbindelse med overførslen til Klima og Miljøforvaltningen fulgte en kontorchef med. Der er på nuværende tidspunkt tilpasset med én kontorchef i By- og Kulturforvaltningen. Der mangler dog tilpasning for 1,0 mio. kr. 
Der vil blive fremlagt en sag for udvalget om tilpasning af strukturen.

Lovgivning

Borgerservice er udfordret, da lovgivningen vedrørende sundhedskortet er ændret. Indenrigs- og Sundhedsministeriets bekendtgørelse af 9. december 2024 ændrer gebyret for udstedelse af sundhedskort og lægeskift fra 225 kr. til 40 kr. Det vil betyde en merudgift på 0,7 mio. kr.

Imidlertid har 6-byerne været i dialog med ministeriet og KL om, at det fastsatte gebyr ikke afspejler kommunernes reelle udgifter, og der er dialog om at kommunerne må lade prisen stige til 71 kr. Hvis de 71 kr. bliver godkendt, falder den strukturelle udfordring fra 735.000 kr. til 550.000 kr. fra og med 2027.

By- og Kulturudvalget er blevet orienteret om sagen den 26. marts 2025 samt den 8. oktober 2025. Her blev også orienteret om at hvis de manglende indtægter skal håndteres indenfor Borgerservices egen ramme, vil dette forlænge ventetiden i borgerservice. 

Den videre proces

Den økonomiske styringsmodel i Odense Kommune er mål- og rammestyring. Det betyder, at udvalgene får en overordnet politisk fastlagt ramme, som de kan prioritere indenfor. Rammestyring betyder samtidig, at udvalgene skal klare økonomiske udfordringer inden for egen ramme. Med de beløb som skal findes til varme, affaldshåndtering mv. kan rammestyringen blive udfordret.
Forvaltningen ønsker med denne sag at gøre opmærksom på, at det ikke er muligt at finde finansiering til de økonomiske udfordringer uden at der bliver tale om mærkbare omprioriteringer og decideret opgavebortfald.

Merudgifterne til fjernvarme og affald kan ikke dækkes via effektiviseringer, og der vil derfor blive tale om egentlige omprioriteringer. For at finde reduktioner af denne størrelse vil det være nødvendigt at finde midler inden for forvaltningens store driftsområder som rengøring, teknisk service, vedligeholdelse af kommunens bygninger, kultur og fritidstilskud og biblioteker. Der vil blive fremlagt omprioriteringssager for udvalget i løbet af 2026.

Der er vedlagt et bilag over udvalgets samlede budget.