Helsingør

Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, oktober 2025

25/37839 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Idræts- og Fritidsudvalget 2022-2025

Indledning

I dette dagsordenspunkt gives en orientering om forventet regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af oktober måneds forbrug.

Derudover skal udvalget tage stilling til omplaceringer, der nedjusterer budgettet med 0,3 mio. kr.

Retsgrundlag

Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Relation til vision og tværgående politikker

Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Sagsfremstilling

1. Månedsopfølgning

På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er det forventede forbrug på 40,8 mio. kr., og et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr., jf. tabel 1.

Tabel 1: Forventet regnskab 2024 for Idræts- og Fritidsudvalget

Årets priser, netto i 1.000 kr.	Forventet budget 2025*	Forventet regnskab 2025 pr. 31.10	Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.10	Ændring af mer-/mindreforbrug ift. seneste månedsopfølgning***
Idræts- og Fritidsudvalget	41.288	40.821	468	384
411 Idræt og Fritid
Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde	1.725	1.754	-30	-30
Fritid og Folkeoplysningen	9.167	8.996	171	87
Fælles idrætsopgaver	2.794	2.794	0	0
Hornbækhallen	439	439	0	0
Idræt og Anlæg	25.109	24.783	326	326
Nordkysthallen	2.055	2.055	0	0

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

Det samlede mindreforbrug består af:

1.1. Fritid og Folkeoplysningen

Fritid og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på 0,2 mio. kr., da budget til lokaletilskud og tilskud til voksen undervisning ikke forventes at blive brugt fuldt ud.

1.2. Idræt og Anlæg

Idræt og Anlæg forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som er afsat til ekstra ordinære personale omkostninger i 2026.

2. Månedsopfølgning – anlæg

På Idræts- og Fritidsudvalgets anlægsprojekter forventes et samlet forbrug på 1,3 mio. kr. og der forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. jf. tabel 2.

Tabel 2. Forventet regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg

Årets priser, netto i 1.000 kr.	Forventet budget 2025*	Forventet regnskab 2025 pr. 31.10	Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.10	Ændring af mer/mindre-forbrug ift. seneste månedsopfølgning***
Idræts- og Fritidsudvalget	2.321	1.330	991	-780
411 Idræt og Fritid
Inventar svømmearena	1.771	780	991	-780
Tag Hornbækhallen, vandskade	550	550	0	0

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

Det samlede mindreforbrug består af:

Inventar til svømmearenaen forventer et mindreforbrug på 1,0 mio. kr., hvilket skyldes udsættelse af åbning for den nye svømmearena. Budgettet forventes brugt i 2026.

3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger

Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke-rammestyrede område samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.

På Idræts- og Fritidsvalgets budgetområde søges der om tillægsbevilling, som netto nedjusterer driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2025, jf. tabel 2.

Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget

Årets priser, netto i 1.000 kr.	Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger)	Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale)	Tillægsbevillinger i alt

Budgetområde
Drift	0	-250	-250
411 Idræt og Fritid - rammestyret

Midler fra Fonden HEA	0	-250	-250

I alt	0	-250	-250

Der søges om at indarbejde et indtægtsbudget på 0,3 mio. kr. i 2025, idet Civilstyrelsen har givet tilladelse til fonden HEAs opløsning ved uddeling af kapitalen til Helsingør Kommune. Med beløbet kommer der et krav om, at midlerne benyttes til at 1) skabe de bedste mulige rammer for talentudvikling i Helsingør Kommune og 2) Sikre, at idrætstalenter primært op til 25 år kan kombinere deres idrætsaktiviteter med gennemførelsen af en ungdomsuddannelse samt 3) Understøtte idrætstalenter med tilknytning til Helsingør Kommune via bopæl eller aktivt foreningsmedlemskab.

De 0,3 mio. kr. modtages fra Fonden HEA i 2025. Midlerne forventes anvendt i 2028, hvorfor det ønskes, at der indarbejdes en driftskorrektion i 2028 på 0,3 mio. kr.

Økonomi/Personaleforhold

Tillægsbevillingen betyder, at Idræts- og Fritidsudvalgets driftsbudget i 2025 nedjusteres med netto 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse

Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Indstilling

Center for Økonomi og Ejendomme og Staben for Fritid og Idræt indstiller,

at der på budgetområde 411 Idræt og Fritid gives en tillægsbevilling i form af en indtægtsbevilling i 2025 på 250.000 kr. og der indarbejdes en driftskorrektion (udgift) i budget 2028 på 250.000 kr., jf. tabel 3.

Beslutninger Idræts- og Fritidsudvalget 2022-2025 den 25-11-2025

Birgitte Bergman (C) var mødt som stedfortræder for Jens Bertram (C).
------------------------

Indstillingen godkendt.

Fraværende:

Jens Bertram

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
 - Navn ""
 - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> Idræts- og Fritidsudvalget 2022-2025 <h3>Indledning</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>I dette dagsordenspunkt gives en orientering om forventet regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af oktober måneds forbrug. Derudover skal udvalget tage stilling til omplaceringer, der nedjusterer budgettet med 0,3 mio. kr.</div> <h3>Retsgrundlag</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.</div> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.</div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>1. Månedsopfølgning På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er det forventede forbrug på 40,8 mio. kr., og et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr., jf. tabel 1. Tabel 1: Forventet regnskab 2024 for Idræts- og Fritidsudvalget<table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>Årets priser, netto i 1.000 kr.</td><td>Forventet budget 2025*</td><td>Forventet regnskab 2025 pr. 31.10</td><td>Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.10</td><td>Ændring af mer-/mindreforbrug ift. seneste månedsopfølgning***</td></tr><tr><td>Idræts- og Fritidsudvalget</td><td>41.288</td><td>40.821</td><td>468</td><td>384</td></tr><tr><td>411 Idræt og Fritid</td><td> </td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde</td><td>1.725</td><td>1.754</td><td>-30</td><td>-30</td></tr><tr><td>Fritid og Folkeoplysningen</td><td>9.167</td><td>8.996</td><td>171</td><td>87</td></tr><tr><td>Fælles idrætsopgaver</td><td>2.794</td><td>2.794</td><td>0</td><td>0</td></tr><tr><td>Hornbækhallen</td><td>439</td><td>439</td><td>0</td><td>0</td></tr><tr><td>Idræt og Anlæg</td><td>25.109</td><td>24.783</td><td>326</td><td>326</td></tr><tr><td>Nordkysthallen</td><td>2.055</td><td>2.055</td><td>0</td><td>0</td></tr></table>* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus. Det samlede mindreforbrug består af: 1.1. Fritid og Folkeoplysningen Fritid og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på 0,2 mio. kr., da budget til lokaletilskud og tilskud til voksen undervisning ikke forventes at blive brugt fuldt ud. 1.2. Idræt og Anlæg Idræt og Anlæg forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som er afsat til ekstra ordinære personale omkostninger i 2026. 2. Månedsopfølgning – anlæg På Idræts- og Fritidsudvalgets anlægsprojekter forventes et samlet forbrug på 1,3 mio. kr. og der forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. jf. tabel 2. Tabel 2. Forventet regnskab 2025 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg<table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>Årets priser, netto i 1.000 kr.</td><td>Forventet budget 2025*</td><td>Forventet regnskab 2025 pr. 31.10</td><td>Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.10</td><td>Ændring af mer/mindre-forbrug ift. seneste månedsopfølgning***</td></tr><tr><td>Idræts- og Fritidsudvalget</td><td>2.321</td><td>1.330</td><td>991</td><td>-780</td></tr><tr><td>411 Idræt og Fritid</td><td> </td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>Inventar svømmearena</td><td>1.771</td><td>780</td><td>991</td><td>-780</td></tr><tr><td>Tag Hornbækhallen, vandskade</td><td>550</td><td>550</td><td>0</td><td>0</td></tr></table>* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus. Det samlede mindreforbrug består af: Inventar til svømmearenaen forventer et mindreforbrug på 1,0 mio. kr., hvilket skyldes udsættelse af åbning for den nye svømmearena. Budgettet forventes brugt i 2026. 3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke-rammestyrede område samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet. På Idræts- og Fritidsvalgets budgetområde søges der om tillægsbevilling, som netto nedjusterer driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2025, jf. tabel 2. Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget<table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>Årets priser, netto i 1.000 kr.</td><td rowspan="3">Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger) </td><td rowspan="3">Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale)</td><td rowspan="3">Tillægsbevillinger i alt</td></tr><tr><td> </td></tr><tr><td>Budgetområde </td></tr><tr><td>Drift</td><td>0</td><td>-250</td><td>-250</td></tr><tr><td>411 Idræt og Fritid - rammestyret</td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td> </td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>Midler fra Fonden HEA</td><td>0</td><td>-250</td><td>-250</td></tr><tr><td> </td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>I alt</td><td>0</td><td>-250</td><td>-250</td></tr></table> Der søges om at indarbejde et indtægtsbudget på 0,3 mio. kr. i 2025, idet Civilstyrelsen har givet tilladelse til fonden HEAs opløsning ved uddeling af kapitalen til Helsingør Kommune. Med beløbet kommer der et krav om, at midlerne benyttes til at 1) skabe de bedste mulige rammer for talentudvikling i Helsingør Kommune og 2) Sikre, at idrætstalenter primært op til 25 år kan kombinere deres idrætsaktiviteter med gennemførelsen af en ungdomsuddannelse samt 3) Understøtte idrætstalenter med tilknytning til Helsingør Kommune via bopæl eller aktivt foreningsmedlemskab. De 0,3 mio. kr. modtages fra Fonden HEA i 2025. Midlerne forventes anvendt i 2028, hvorfor det ønskes, at der indarbejdes en driftskorrektion i 2028 på 0,3 mio. kr.</div> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Tillægsbevillingen betyder, at Idræts- og Fritidsudvalgets driftsbudget i 2025 nedjusteres med netto 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.</div> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</div> <div><h3>Indstilling</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Center for Økonomi og Ejendomme og Staben for Fritid og Idræt indstiller, at der på budgetområde 411 Idræt og Fritid gives en tillægsbevilling i form af en indtægtsbevilling i 2025 på 250.000 kr. og der indarbejdes en driftskorrektion (udgift) i budget 2028 på 250.000 kr., jf. tabel 3.</div> <h3>Beslutninger Idræts- og Fritidsudvalget 2022-2025 den 25-11-2025</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Birgitte Bergman (C) var mødt som stedfortræder for Jens Bertram (C). ------------------------Indstillingen godkendt.</div><div class='absent-members'><div>Fraværende:</div>Jens Bertram</div> </div> </div></div>"
 - Tekst null
 - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
 - Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/5db2729d-1aa9-4e16-8733-5bc5256114c7"
 - DocumentId "5db2729d-1aa9-4e16-8733-5bc5256114c7"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "25/37839"
Navn "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, oktober 2025"
Punktnummer "3"
Bilag 0 items
Documents null
Id "4dc62813-bdca-4c1c-9116-877149296a0c"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "6fcb170f-29b1-437c-a1b8-9af7dd0fcfab"
Number "3"
Sorting 3
IsOpen false
CaseNumber "25/37839"
SourceId null
Caption "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, oktober 2025"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 1 items
1. 5 items
  - Name "Jens Bertram"
  - Email null
  - AttendanceType 2
  - Reason null
  - AgendaItemUid "4dc62813-bdca-4c1c-9116-877149296a0c"