1. Forventet regnskab for september -drift

Tabel 1. Forventet regnskab 2025 for drift for Børne- og Uddannelsesudvalget 

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden. 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus. 

*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus. 

1.1. Budgetområde 512 Forebyggelse 

På Forebyggelse forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. ved udgangen af 2025. Det forventede mindreforbrug er opjusteret med 0,3 mio. kr. i forhold til sidste månedsopfølgning, hvilket primært skyldes færre udgifter til planlagte indkøb af tandlægeudstyr.

1.2. Budgetområde 513 Skoler og Fritidsområdet 

På Skole og Fritidsområdet er det forventede merforbrug 25,9 mio., hvilket er en forværring med 0,5 mio. sammenlignet med sidste måneds opfølgning. Ændringen vedrører primært en opjustering af det forventede forbrug på fritidstilbud.

Tabel 2. Budgetområde 513 – Skoler og Fritidsområdet 

*pulje til handleplan er indregnet i skolernes forventede budget 

**Sprogstøttekorpset indeholder også udgifter til ukrainske flygtninge

På specialskoleområdet forventes i denne måned et samlet merforbrug på 6,3 mio.kr., hvilket er en forværring på 0,2 mio.kr. siden seneste månedsopfølgning. Forværringen denne måned skyldes øgede kørselsudgifter på området. Der arbejdes på fremadrettet at sikre balance mellem udgifter og indtægter på Skolen ved Rønnebær Allé. På nuværende tidspunkt forventes skolen at have strukturel balance fra 2026.

Hornbæk og Helsingør skole er på individuelle handleplaner for at sikre økonomisk balance fremadrettet. Begge skoler forventes på nuværende tidspunkt at overholde handleplanen for 2025. På baggrund af vedtagelsen af den ny budgettildeling vil der primo 2026 blive fremlagt forslag om reviderede handleplaner gældende for 2026.

1.3. Budgetområde 515 Dagtilbud 

På dagtilbudsområdet forventes et merforbrug på 3,6 mio. kr. ved udgangen af 2025, hvilket er en forværring på 0,5 mio. kr. 

Tabel 3. Budgetområde 515 – Dagtilbudsområdet 

Ændringen vedrører primært dagtilbuddene, hvor det forventede mindreforbrug denne måned udgør 2,0 mio. Kr., hvilket er en nedjustering med 0,6 mio.kr. i forhold til sidste måned.

Der forventes fortsat et merforbrug på 6,3 mio. Kr. på myndigheden vedrørende indsatser til børn under §82 Barnets lov.

1.4. Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen 

Børne- og Ungerådgivningen forventer et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Dette er en forbedring med 0,1 mio. kr. i forhold til sidste opfølgning.  

1.5. Budgetområde 517 Udsatte Børn 

På Udsatte Børn forventes et merforbrug på 15,0 mio. kr. ved udgangen af 2025. Merforbruget er fordelt med 11,3 mio. kr. på det rammestyrede område og et mindreforbrug på 3,7 mio. kr. på det ikke rammestyrede område.  

Det er samlet set en forværring på 0,5 mio. kr. ift. seneste månedsopfølgning.

Tabel 4. Budgetområde 517 – Udsatte Børn  

På Myndighedsområdet forventes et merforbrug på 12,0 mio. kr., hvilket er en forværring på 0,3 mio. kr. ift. september månedsopfølgningen. Ændringen skyldes primært, at der har været en tilgang på en dyr anbringelsessag på døgninstitution. Ser man på udviklingen i antallet af anbringelsessager på opholdssteder, er der et fald på 5 sager fra 22 til 17 fra starten af året til oktober.

På Familieværftet forventes fortsat et mindreforbrug, hvilket skyldes tilbageholdenhed og vakante stillinger.    

På det ikke rammestyrede område forventes et merforbrug på 3,7 mio.kr., hvilket er en forværring på 0,3 mio. Kr. Siden sidste måned. Merforbruget skyldes fortsat høje udgifter til Tabt Arbejdsfortjeneste (TA). Der er iværksat flere tiltag for at øge muligheden for at flere elever i højere omfang kan indgå i deres skole- og fritidstilbud. Tiltagene forventes på sigt at kunne bremse op for udgiftsstigningen på området. Herudover er der ændret arbejdsgang omkring bevilling og opfølgningen, så det fremadrettede behov for TA kan følges tæt.

2. Forventet Regnskab for september - anlæg

På Børne- og Uddannelsesudvalgets anlægsprojekter forventes fortsat balance.

Tabel 5. Forventet regnskab 2025 for Børne- og Uddannelsesudvalget – anlæg

Alle skoler med en andel af puljen til inklusionsmiljøer på skolerne forventer fortsat at anvende de tildelte midler i 2025.

3. Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger 
Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem 

budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke rammestyrede område 

samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes 

af Byrådet. 

Samlet søges om omplaceringer og tillægsbevillinger på i alt 88.000 kr.

Tabel 6. Oversigt over anbefalede omplaceringer og tillægsbevillinger*

*Positiv regulering angives med positivt fortegn. Negativ regulering angives med negativt.

De foreslåede ændringer vedrører indtægten for forældrebetaling for frokostordningen i Børnehuset Tikøb som flyttes fra budgetområde 515 Dagtilbud til budgetområde 513 Skoler og Fritidstilbud. Herudover anbefales en efterregulering af skolernes elevtalsregulering, som følge af en elevflytning som først er blevet registreret korrekt efter 5. september.

Da ledelsen af Børnehuset Tikøb tidligere blev varetaget som del af den samlede ledelse af Tikøb skole, blev dagtilbuddet for nogle år siden placeret under Tikøb Skole på budgetområde 513 Skoler og Fritidstilbud. Ledelsen af Børnehuset Tikøb varetages i dag af dagtilbudsområdet og det anbefales derfor, at Børnehuset Tikøb fra 2026 flyttes tilbage til budgetområde 515 Dagtilbud.