Monrad
Allerød

Forventet regnskab 2025 pr. 31. oktober 2025

24/15417 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Punkttype

Orientering

Tema

Økonomiudvalget og Byrådet har i december 2025 godkendt det forventede regnskab 2025 pr. 31. oktober 2025, herunder beslutning om ansøgte bevillingsændringer. Sagen forelægges fagudvalgene til orientering.

Sagsbeskrivelse

Det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025 viser samlet set et stabilt billede af kommunens økonomi uden større bevægelser eller nye væsentlige opmærksomhedspunkter. Mindreforbruget i forhold til budgettet vedrører primært tekniske forskydninger af anlægsforbrug til 2026.

De største udfordringer er fortsat stigende udgifter til førtids- og seniorpension samt det specialiserede voksenområde. Hertil kommer stigende forsørgelsesudgifter, særligt til sygedagpenge, ledighedsrelaterede ydelser og udlændingeområdet. Disse udgifter forventes at fortsætte ind i 2026, hvilket understreger behovet for tæt opfølgning og styringsmæssig opmærksomhed.

På beskæftigelsesområdet forventes samlet set en merudgift på 26,6 mio. kr. (jf. bilag 1, side 7), mens det specialiserede voksenområde viser en merudgift på 16,3 mio. kr. (jf. bilag 1, side 8). Modsat er der indarbejdet engangseffektiviseringer på 7,1 mio. kr. som følge af særlig indsats vedrørende moms- og driftsrefusioner og moms (jf. bilag 1, side hhv. 4 og 12).

Sammenfattende kan det konkluderes, at det forventede regnskab korrigeret for tidsforskydninger mellem årene viser en forbedring på ca. 10 mio. kr., primært som følge af engangseffektiviseringer og forbedrede finansielle poster. Forbedringen i 2025 modsvares imidlertid af forventede merudgifter til midtvejsregulering i 2026.

 

Bevægelser i det forventede regnskab

Nedenfor beskrives udvalgte afvigelser ift. det korrigerede budget og sidste forventede regnskab. Der er redegjort nærmere for alle væsentlige afvigelser i bilagene.

Tabel 1. Kort hovedoversigt 2025

 (Mio. kr.)

Korr. budget

Forventet regnskab april

Forventet regnskab oktober

Afvigelse ift. korr. budget

Overskud på drift

-45,9

-48,2

-60,7

-14,8

  Heraf skat og udligning

-1.880,9

-1.881,0

-1.884,3

-3,4

  Heraf driftsudgifter

1.835,0

1.832,8

1.823,6

-11,4

Anlæg

80,1

102,5

22,9

-57,3

Renter, afdrag mv.

25,9

46,8

21,1

-5,9

Ændring likvide aktiver

60,1

101,1

-16,7

-78,0

Note: I ”Afvigelse” vises forskellen fra det forventede regnskab oktober til korrigeret budget (inkl. overførsler fra 2024 og øvrige tillægsbevilling fra byrådet).

 

Skat og udligning (merindtægt på 3,4 mio. kr.):

  • Merindtægterne skyldes primært forskerskat og købsmoms fra tidligere år.

 

Driftsudgifter (mindreudgift på 11,4 mio. kr.), herunder:

  • Mindreforbrug på ca. 28 mio. kr., der forventes overført til 2026 som almindelige overførsler.
  • Engangseffektiviseringer på 5,5 mio. kr. vedr. refusioner
  • På beskæftigelsesområdet ses et merforbrug på 20,6 mio. kr., hvilket er en stigning på 4 mio. kr. i forhold til seneste forventede regnskab.
  • På det specialiserede voksenområde ses et merforbrug på 16,3 mio. kr., hvilket er en stigning på 3,5 mio. kr. i forhold til sidst.

 

Anlæg (mindreudgifter på 57,2 mio. kr., hvoraf 44, mio. kr. er overført fra 2024):

Mindreforbruget vedrører primært følgende forskydninger til 2026 (jf. bilag 1, side 12).:

  • Afklaring vedrørende boldbaner og støjforhold ved Sportsvej som har trukket ud, hvilket medfører en forskydning af 14,7 mio. kr.
  • Udviklingsprojektet omkring Kulturtorvet, hvor de planlagte tilbagekøb er planlagt at ske i 2026, med tidsforskydning af 18,5 mio. kr. til følge.
  • Cykelstien i Teglværkskvarteret med 11,3 mio. kr. Projektet blev budgetlagt i forbindelse med salget i august 2025, og først periodiseret senere.
  • Forsinkelserne vedr. anlægsprojektet på Blovstrød Skole, som udgør en forskydning af 8,0 mio. kr.

 

Renter, afdrag mv. (mindreudgifter på 5,9 mio. kr.), herunder:

  • Mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende indskud i Landsbyggefonden til nye boliger ved Engbuen, som nu er budgetlagt i 2027-28.
  • Merindtægter fra kommunens investeringer (1,2 mio. kr.).

Administrationens forslag

Forvaltningen foreslår, at det forventede regnskab for 2025 tages til efterretning.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Punkttype</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Orientering</span></p></div></span> <h3>Tema</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Økonomiudvalget og Byrådet har i december 2025 godkendt det forventede regnskab 2025 pr. 31. oktober 2025, herunder beslutning om ansøgte bevillingsændringer. Sagen forelægges fagudvalgene til orientering. </span></p></div></span> <h3>Sagsbeskrivelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025 viser samlet set et stabilt billede af kommunens økonomi uden større bevægelser eller nye væsentlige opmærksomhedspunkter. Mindreforbruget i forhold til budgettet vedrører primært tekniske forskydninger af anlægsforbrug til 2026.</span></p><p><span>De største udfordringer er fortsat stigende udgifter til førtids- og seniorpension samt det specialiserede voksenområde. Hertil kommer stigende forsørgelsesudgifter, særligt til sygedagpenge, ledighedsrelaterede ydelser og udlændingeområdet. Disse udgifter forventes at fortsætte ind i 2026, hvilket understreger behovet for tæt opfølgning og styringsmæssig opmærksomhed.</span></p><p><span>På beskæftigelsesområdet forventes samlet set en merudgift på 26,6 mio. kr. (jf. bilag 1, side 7), mens det specialiserede voksenområde viser en merudgift på 16,3 mio. kr. (jf. bilag 1, side 8). Modsat er der indarbejdet engangseffektiviseringer på 7,1 mio. kr. som følge af særlig indsats vedrørende moms- og driftsrefusioner og moms (jf. bilag 1, side hhv. 4 og 12).</span></p><p><span>Sammenfattende kan det konkluderes, at det forventede regnskab korrigeret for tidsforskydninger mellem årene viser en forbedring på ca. 10 mio. kr., primært som følge af engangseffektiviseringer og forbedrede finansielle poster. Forbedringen i 2025 modsvares imidlertid af forventede merudgifter til midtvejsregulering i 2026. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Bevægelser i det forventede regnskab</span></p><p><span>Nedenfor beskrives udvalgte afvigelser ift. det korrigerede budget og sidste forventede regnskab. Der er redegjort nærmere for alle væsentlige afvigelser i bilagene.</span></p><p><span>Tabel 1. Kort hovedoversigt 2025</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span> </span><span>(Mio. kr.)</span></p></td><td><p><span>Korr. budget</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab april</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab oktober</span></p></td><td><p><span>Afvigelse ift. korr. budget</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Overskud på drift</span></p></td><td><p><span>-45,9</span></p></td><td><p><span>-48,2</span></p></td><td><p><span>-60,7</span></p></td><td><p><span>-14,8</span></p></td></tr><tr><td><p><span>  </span><span>Heraf skat og udligning</span></p></td><td><p><span>-1.880,9</span></p></td><td><p><span>-1.881,0</span></p></td><td><p><span>-1.884,3</span></p></td><td><p><span>-3,4</span></p></td></tr><tr><td><p><span>  </span><span>Heraf driftsudgifter</span></p></td><td><p><span>1.835,0</span></p></td><td><p><span>1.832,8</span></p></td><td><p><span>1.823,6</span></p></td><td><p><span>-11,4</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Anlæg</span></p></td><td><p><span>80,1</span></p></td><td><p><span>102,5</span></p></td><td><p><span>22,9</span></p></td><td><p><span>-57,3</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Renter, afdrag mv.</span></p></td><td><p><span>25,9</span></p></td><td><p><span>46,8</span></p></td><td><p><span>21,1</span></p></td><td><p><span>-5,9</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Ændring likvide aktiver</span></p></td><td><p><span>60,1</span></p></td><td><p><span>101,1</span></p></td><td><p><span>-16,7</span></p></td><td><p><span>-78,0</span></p></td></tr></table><p><span>Note: I ”Afvigelse” vises forskellen fra det forventede regnskab oktober til korrigeret budget (inkl. overførsler fra 2024 og øvrige tillægsbevilling fra byrådet).</span></p><p><span> </span></p><p><span>Skat og udligning</span><span> </span><span>(merindtægt på 3,4 mio. kr.):</span><span> </span></p><ul type="square"><li><span>Merindtægterne skyldes primært forskerskat og købsmoms fra tidligere år.</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Driftsudgifter (mindreudgift på 11,4 mio. kr.), herunder:</span></p><ul type="square"><li><span>Mindreforbrug på ca. 28 mio. kr., der forventes overført til 2026 som almindelige overførsler.</span></li><li><span>Engangseffektiviseringer på 5,5 mio. kr. vedr. refusioner </span></li><li><span>På beskæftigelsesområdet ses et merforbrug på 20,6 mio. kr., hvilket er en stigning på 4 mio. kr. i forhold til seneste forventede regnskab.</span></li><li><span>På det specialiserede voksenområde ses et merforbrug på 16,3 mio. kr., hvilket er en stigning på 3,5 mio. kr. i forhold til sidst. </span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Anlæg (mindreudgifter på 57,2 mio. kr., hvoraf 44, mio. kr. er overført fra 2024):</span></p><p><span>Mindreforbruget vedrører primært følgende forskydninger til 2026 (jf. bilag 1, side 12).:</span></p><ul type="square"><li><span>Afklaring vedrørende boldbaner og støjforhold ved Sportsvej som har trukket ud, hvilket medfører en forskydning af 14,7 mio. kr. </span></li><li><span>Udviklingsprojektet omkring Kulturtorvet, hvor de planlagte tilbagekøb er planlagt at ske i 2026, med tidsforskydning af 18,5 mio. kr. til følge.</span></li><li><span>Cykelstien i Teglværkskvarteret med 11,3 mio. kr. Projektet blev budgetlagt i forbindelse med salget i august 2025, og først periodiseret senere. </span></li><li><span>Forsinkelserne vedr. anlægsprojektet på Blovstrød Skole, som udgør en forskydning af 8,0 mio. kr.</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Renter, afdrag mv. (mindreudgifter på 5,9 mio. kr.), herunder:</span></p><ul type="disc"><li><span>Mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende indskud i Landsbyggefonden til nye boliger ved Engbuen, som nu er budgetlagt i 2027-28. </span></li></ul><ul type="square"><li><span>Merindtægter fra kommunens investeringer (1,2 mio. kr.).</span></li></ul></div></span> <h3>Administrationens forslag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Forvaltningen foreslår, at det forventede regnskab for 2025 tages til efterretning. </span></p></div></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.alleroed.dk/Vis/Pdf/bilag/b6b64e5a-1d7d-4a71-aadc-84767121ad8f"
      • DocumentId "b6b64e5a-1d7d-4a71-aadc-84767121ad8f"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "24/15417"
  • Navn "Forventet regnskab 2025 pr. 31. oktober 2025"
  • Punktnummer "8"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Notat Forventet regnskab 2025"
      • Id "3bd11024-39da-4902-9fb1-accd33feb5b2"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag forventet regnskab 2025 pr. 31. oktober"
      • Id "54ee0a4d-cd2a-4781-8326-f5df86d481a2"
  • Documents null
  • Id "555d7581-9913-4f8b-8e63-057b1df1a872"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "f41d972c-3e35-4b59-9543-14dfa11eb650"
  • Number "8"
  • Sorting 8
  • IsOpen true
  • CaseNumber "24/15417"
  • SourceId "24028"
  • Caption "Forventet regnskab 2025 pr. 31. oktober 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items