Budgetopfølgningen er foretaget af administrationen på baggrund af det konstaterede forbrug pr. 31. august 2025.

I nedenstående tabeller bliver afvigelsen generelt målt som forventet regnskab 2025 (forventet forbrug ved årets afslutning) sammenlignet med det korrigerede budget 2025 pr. 31. august.

Driftsudgifter:

Tabel 1: Forventet regnskab 2025 - drift:

Som det fremgår af ovenstående, forventes i 2025 en samlet afvigelse vedrørende drift på 3,411 mio. kr.

Bemærkninger til afvigelserne:

Serviceområde 13, Handicap og Psykiatri:

Der forventes et samlet merforbrug på 2,902 mio. kr. på Serviceområde 13, Handicap og Psykiatri. I nedenstående tabel er resultatet fordelt på resultatområder:

Tabel 2: Forventet regnskab Serviceområde 13 - fordelt på resultatområder:

I resultatet indgår et overført mindreforbrug fra 2024 til selvforvaltningsområderne på 2,3 mio. kr. 

Det forventede resultat bygger på følgende årsager og forudsætninger:

• Effekten af Handicap og Psykiatris udviklingsplan 2025-29 er indregnet i resultatet. Udviklingsplanens indsatser medfører investeringer på 2,6 mio. kr. pr. år. Indsatserne forventes at generere en akkumuleret, økonomisk effekt på 3,2 mio. kr. pr. år. Den forventede økonomiske nettoeffekt af udviklingsplanen udgør således 0,6 mio. kr. i 2025.
  
  
• Tilgang og afgang af borgere i resten af 2025 er forudsat at være i balance. Forudsætningen er dog forbundet med stor usikkerhed, specielt i forhold til særligt dyre enkeltsager. Det specialiserede socialområde er nationalt i vækst, og der ses en tilsvarende udvikling i Herning Kommune. Der er en forventning i Handicap og Psykiatri om, at udviklingsplanens indsatser i 2025-29 kan imødegå halvdelen af den udgiftsstigning, der forventes i med afsæt i den historiske tendens. I budgetforliget for 2026 anerkender forligspartierne arbejdet i Herning Kommune med udvikling og nytænkning af det specialiserede socialområde. I den forbindelse løftes budgetrammen for det specialiserede børn- og ungeområde med 2 mio. kr., og voksenområdet med 3 mio. kr. fra 2026 og frem.
  
  
• En væsentlig forudsætning for, at Handicap og Psykiatri kan fastholde en faglig og økonomisk bæredygtighed, er at området har den rette, og tilstrækkelig ledig kapacitet i egne botilbud. I Handicap og Psykiatris kapacitetsplan for 2025-29 anbefales en udvidelse af kapaciteten med 43 pladser i perioden. Der har siden 2023 været afsat anlægsmidler på 4 mio. kr. årligt til en investeringspulje for Serviceområde 13, Handicap og Psykiatri. I forbindelse med budgetforliget for 2026 forventes Byrådet at afsætte yderligere 5 mio. kr. i 2028 og 2029. Investeringspuljen forventes herefter at finansiere i alt 26 nye pladser: 6 pladser på Skovlyset, som tages i brug i slutningen af 2026, samt 20 pladser på Nørrevænget i Vildbjerg, som etableres i 2027-29. Det skal bemærkes, at en effekt af omlægningen til egne pladser først vil kunne ses i årene efter ibrugtagningen.

Serviceområde 18, Sundhed og Ældre:

Der forventes et samlet mindreforbrug på 6,313 mio. kr. på Serviceområde 18, Sundhed og Ældre. I nedenstående tabel er resultatet fordelt på områder:

Tabel 3: Forventet regnskab Serviceområde 18 - fordelt på områder:

I resultatet indgår et overført mindreforbrug fra 2024 på 11,3 mio. kr. Midlerne er blandt andet søgt overført til investering i nyt kaldeanlæg til ca. 4 mio. kr. Implementeringen forventes gennemført i efteråret 2025. Desuden blev midlerne fra 2024 overført til igangsættelse af initiativer i forbindelse med den nye ældrelov, herunder udbredelse af faste teams, samt til arbejdet med den nye sundhedsreform. 

Det forventede resultat bygger på følgende årsager og forudsætninger:

• Området Tværgående formål viser et forventet mindreforbrug på 10,7 mio. kr. Heri indgår blandt andet
  
  
• • et mindreforbrug på den aktivitetsbestemte medfinansiering på 3,9 mio. kr.
  • en merindtægt på statsrefusion på 5,1 mio. kr. Indtægten fra statsrefusion på særligt dyre enkeltsager er steget fra 11,8 mio. kr. i 2024 til forventet 14,1 mio. kr. i 2025. Udgiftsstigningerne, som udløser refusionen, er primært placeret på områderne Visitation (hjælperordninger) og Plejecentre.
  • et forventet mindreforbrug på elevområdet på 2,0 mio. kr.  Der er tale om periodeforskydning som følge af varierende elevforløb over årene. 
• På plejecenterområdet forventes et merforbrug på 1,0 mio. kr. Den primære årsag til merforbruget er en ekstraordinær udgift til vagtdækning til en enkelt borger.
  
  
• Sygeplejen forventer et merforbrug på 3,8 mio. kr. Området har gennem flere år været økonomisk udfordret. Der arbejdes til stadighed med flere effektiviseringstiltag med henblik på løsning af de økonomiske udfordringer. Grundlæggende arbejdes ud fra en rehabiliterende tilgang, der sigter mod at borgerens helbredstilstand forbedres, og at sygeplejeforløbet hurtigt kan afsluttes. Endvidere er der fokus på en øget brug af sygeplejeklinikker frem for behandling i hjemmet, samt på alternative løsninger til dosering af medicin, blandt andet i form af doseringsposer fra apoteket og teknologiske løsninger.
• Hjemmeplejen og Sygeplejen står overfor en udskiftning af den eksisterende bilpark. I forbindelse med overgangen har Herning Kommune frikøbt de nuværende biler ved leasingaftalens ophør for 5,4 mio. kr.  for at dække behovet for biler i en overgangsperiode frem til levering af nye elbiler. I budgetopfølgningen er disponeret med, at alle nye elbiler leveres i 2025, og alle frikøbte biler derfor afhændes i 2025.
  
  
• Indførelse af helhedspleje samt implementering af ny ældrelov er forbundet af en øget usikkerhed i forhold til konsekvensen for den samlede økonomiopfølgning på området.

Anlægsudgifter:

Tabel 4, Forventet regnskab 2025 - anlæg:

Som det fremgår af ovenstående, forventes i 2025 en samlet afvigelse vedrørende anlæg på -53,770 mio. kr.

Bemærkninger til afvigelserne:

Serviceområde 13, Handicap og Psykiatri:

• Investeringspuljen: Den 7. oktober 2025 forelægges en anlægsudgiftsbevilling på 14,066 mio. kr. til godkendelse i Byrådet. Den vedrører byggeri af seks midlertidige boliger ved Skovlyset til voksne over 18 år. Ombygningen er et led i Handicap og Psykiatris udviklingsplan. Der blev i 2024 frigivet anlægsbevilling på 2 mio. kr. til igangsættelse af projektets forarbejde. De samlede anlægsudgifter forventes således at udgøre 16,066 mio. kr. Summen finansieres af investeringspuljemidler. Endvidere er frigivet 2,683 mio. kr. fra den fleksible ombygningspulje.
  
  
• Fleksibel ombygningspulje i øvrigt: Puljen finansierer i 2025 en færdiggørelse af følgende projekter: Udvidelse og renovering af aktivitets- og samværstilbuddet på Søndergade i Herning, ombygning af Th. Nielsens Gade (del af balanceplanen), samt nedlæggelse af pavillon ved Rosenholm. Regnskab for anvendelsen af puljemidlerne i 2025 forelægges sammen med årsregnskabet. 

Serviceområde 18, Sundhed og Ældre:

• Munkgård Plejecenter: Byggeriet af det nye plejecenter i Snejbjerg med 80 pladser er igangsat maj 2025, med forventet ibrugtagning oktober 2026. Mindreforbruget på 44,9 mio. kr. i 2025 skyldes en forskydning i tidsplanen. Den oprindeligt planlagte igangsætning var januar 2025. 

Bevillingsmæssige ændringer:

• Tre støtteforeninger ved henholdsvis Toftebo Pleje- og Aktivitetscenter, Lind Pleje- og Aktivitetscenter samt Rosenlund Plejecenter og Aktivitetshus samarbejder om indkøb og drift af en minibus. Herning kommune har på den baggrund modtaget 362.398 kr. (ekskl. gavemoms) som tilskud til indkøb af bussen. Der anmodes om en indtægts- og tilsvarende udgiftsbevilling svarende til tilskuddet på 362.000 kr. i 2025 til Serviceområde 18, Sundhed og Ældre, jf. Social- og Sundhedsudvalgets beslutning på udvalgsmødet den 17. september 2025, pkt. 62.