Resume og sagens baggrund

Økonomistaben forelægger budgetopfølgning pr. 30. november 2025. Forudsætningerne for opfølgningen bygger på de indmeldinger som partnerskabsholderne har givet til deres forventet regnskab 2025.

Det samlede resultat for udvalgets område viser et forventet merforbrug på -1,1 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -21,5 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget.

Tillægsbevillinger på 18,7 mio. kr. blev besluttet på Kommunalbestyrelsens møde den 26. november 2025 og indgår i denne budgetopfølgning.

Indstillinger

Direktøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning.

Behandling

Ældre- og Sundhedsudvalget.

Sagsfremstilling

Baggrunden for budgetopfølgningen er partnerskabsholdernes økonomitjek.

Tabel 1: Forventet afvigelse til det korrigerede budget på drift, anlæg og servicerammen for hele Ældre- og Sundhedsudvalgets område.

Ovenstående tabel viser, at der på udvalgets område forventes et merforbrug på -1,1 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -21,5 mio. kr.) i forhold til det korrigerede budget. Afvigelser på servicerammen udgør et forventet merforbrug på -28,3 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -26,3 mio.kr.) På anlægssiden forventes der et merforbrug på -0,1 mio. kr. (ved seneste opfølgning forventedes budgetoverholdelse).

Området er i gang med implementering af den nye Ældrelov som trådte i kraft 1. juli 2025, hvorfor der kan være usikkerhed omkring økonomien hos flere partnerskabsholdere. Der arbejdes i forhold til økonomien blandt andet med:

• Omlægning af timetakst på hjemmeplejen til døgntakst for forløbspakker for de borgere som fremadrettet visiteres efter Ældreloven.
• Takst for træning som skal indgå i forløbspakkerne i helhedsplejen.
• Nyt koncept for økonomistyring.

Væsentligste afvigelser på Ældre- og Sundhedsudvalgets område der forklarer merforbruget på - mio. kr.

Sundhed og Myndighed
Der forventes et merforbrug på området på -11,2 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -8,6 mio. kr.) Merforbruget består af:

• Hjemmepleje og betalinger for borgere der får hjemmehjælp eller er på plejehjem i andre kommuner forventes et merforbrug på -19,0 mio. kr.
• Kommunal fuldfinansiering forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr.
• Øvrig drift hos Sundhed og Myndighed forventes et mindreforbrug på 3,6 mio. kr.
• Puljemidler mindreforbrug på 3,4 mio. kr.

Merforbruget skyldes stigende udgifter til hjemmepleje og køb af plejehjemspladser i andre kommuner samt Kommunal Fuldfinansiering, men hvor en del af merforbruget modsvares af forventet mindreforbrug på enhedens ordinære drift og puljer. Forbruget på handicapbiler følges tæt, da det forventes, at flere borgere ønsker elbiler som i gennemsnit har en højere indkøbspris.

Forskellen fra seneste opfølgning skyldes hovedsageligt tilpasning af forventede udgifter til pleje og omsorg.

Sundhed og Myndighed, demografipulje
Der er på Økonomiudvalgets område afsat 15,0 mio. kr. for 2025 i en demografipulje som sikkerhed for det politisk fastsatte serviceniveau på hjemmehjælpsområdet. Et eventuelt merforbrug på køb af hjemmehjælp og mellemkommunal refusion i Sundhed og Myndighed (på Ældre- og Sundhedsudvalgets område) finansieres af denne pulje. Der forventes et merforbrug på -19,0 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -15,6 mio. kr.) I forhold til det afsatte beløb forventes således et merforbrug på -4,0 mio. kr. 

Hjemmepleje, Sygepleje og Døgnrehabilitering
Der forventes et merforbrug på området på -1,1 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -4,7 mio. kr. ). Merforbruget skyldes hovedsageligt, at det ikke har været muligt at tilpasse udgiftsniveau i hjemmeplejen i samme takt, som den faldende aktivitet, samt at der forventes øgede udgifter til biler i 2025 som følge af overgang til central flådestyring.

Forskellen fra seneste opfølgning skyldes der er tilført budgetmidler til det tidligere projekt Flere Hænder, som i 2025 er overgået fra puljemidler til bloktilskud.

Aktivitet og Plejehjem
Der forventes et merforbrug på området på -8,9 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -8,2 mio. kr.) Merforbruget skyldes hovedsageligt overførsel fra 2024.

Forskellen fra seneste opfølgning skyldes hovedsageligt udgifter til fratrædelser, vikarlønninger i forbindelse med dækning af ferie, sygdom samt over- og merarbejde.

Madservice
Der forventes et merforbrug på området på -1,5 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -1,0 mio. kr.) Merforbruget skyldes overførsel fra 2024, stigende fødevarepriser og øgede udgifter til flådestyring.

Forskellen fra seneste opfølgning skyldes hovedsageligt, at der ved seneste opfølgning ikke var indregnet merudgiften til flådestyring, da den ikke tidligere var afklaret.

Serviceudgifter
I aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2025 er der sat en ramme for kommunernes samlede udgifter til service. Måltallet for, om Kalundborg Kommune overholder sin del af aftalen, er det oprindeligt vedtagne budget til service.

I forhold til de oprindeligt budgetterede serviceudgifter forventes et merforbrug på -28,3 mio. kr. (ved seneste opfølgning et merforbrug på -26,3 mio. kr.)

Væsentligste afvigelser på Ældre- og Sundhedsudvalgets område der forklarer merforbruget på -28,3 mio. kr.:

• stigende udgifter på området vedrørende Pleje og Omsorg
• øgede vikarudgifter til dækning ferie og af ubesatte stillinger 
• stigende udgifter til hjælpemidler
• stigende råvarepriser

Økonomiske konsekvenser

Ingen bevillingsmæssige konsekvenser.