Samlet budgetopfølgning pr. 31. august 2025

Administrationen har foretaget budgetopfølgning på baggrund af forbruget pr. 31. august 2025 på hele det kommunale område.

Driftsudgifter:

Tabel 1: Drift - Forventet regnskab 2025 pr. 31. august 2025

Som det fremgår af Tabel 1 ovenfor, forventes et samlet mindreforbrug vedr. drift på 113,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget pr. 31. august 2025.

Tabel 2 nedenfor viser afvigelsen opgjort på forskellige styringsområder.

Tabel 2: Drift - Forventet afvigelse pr. 31. august 2025 opdelt på styringsmæssig fordeling

Beløbene under selvforvaltning og projekter vedrører decentrale institutioner eller konkrete projekter. Afvigelser på områderne udenfor rammestyring finansieres jf. styringsprincipperne af de likvide aktiver, mens negative afvigelser på det rammestyrede område skal håndteres.

Tabel 3 nedenfor viser forventningen til udgifter til Servicedrift i forhold til den korrigerede servicedriftsramme.

Tabel 3: Servicedrift i alt i forhold til korrigeret servicedriftsramme - Forventet regnskab 2025 pr. 31. august 2025

Servicedriftsramme og sanktioner

Aktuelt forventes Herning Kommune at holde sig 20,9 mio. kr. under den justerede servicedriftsramme.

Hvis kommunerne samlet set overskrider deres budgetter for servicedrift, sanktioneres kommunerne i form af nedsættelse af bloktilskuddet. Nedsættelsen svarer til den samlede overskridelse, og fordeles individuelt og kollektivt. 60% af nedsættelsen sanktioneres individuelt for den enkelte kommune, der har en overskridelse, mens 40% af nedsættelsen fordeles forholdsmæssigt på alle kommuner.

Bemærkninger til afvigelserne vedrørende drift:

Økonomi-, Erhvervs- og Uddannelsesudvalget:

Der forventes et samlet mindreforbrug på 77,2 mio. kr. Der er overførsler på 28,7 mio. kr.

• Serviceområde 11 – Idræt og Fritid: Mindreforbrug på 9,1 mio. kr., som er disponeret til kommende events.
• Serviceområde 15 – Kultur: Mindreforbrug på 2,4 mio.kr. som vedrører Herning Midtby, HerningErKultur samt tilskud til digitale skilte i centerbyerne.
• Serviceområde 20 – Administration: Mindreforbrug på 65,8 mio. kr., hvoraf størstedelen (42,5 mio. kr.) vedrører den generelle reserve, overførsler samt intern forsikringspulje. Derudover er der en række mindreforbrug, der bl.a. knytter sig til politisk organisation, Sekretariat og forvaltninger, Byggesagsbehandling, Turisme og erhverv samt Jobcentre.

Miljø-, Infrastruktur- og Naturudvalget:

Der forventes et samlet mindreforbrug på i alt 7,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der er overførsler på 12,0 mio. kr.

• Serviceområde 01 – Byggemodning: Mindreforbrug på 0,5 mio. kr., som primært større udbetaling af hektarstøtte samt øgede lejeindtægter.
• Serviceområde 03 – Kommunale ejendomme: Mindreforbrug på 2,1 mio. kr., heraf 2,4 mio. kr. på det takstfinansierede område. Det resterende merforbrug på 0,3 mio. kr. relaterer sig Daginstitutioner, Plejecentre, Udlejningsejendomme samt Andre ejendomme. 
• Serviceområde 04 – Grønne områder: Mindreforbrug på 2,1 mio. kr., som i høj grad relaterer sig til tilskud fra Grøn Trepart på 3 mio. kr.
• Serviceområde 05 – Miljøforanstaltninger: Merforbrug på 1,0 mio. kr., som særligt skyldes øgede henvendelser om rotter i vinteren 2024/2025. Taksterne søges hævet til 2026. Derudover er der merforbrug til. bl.a. opsætning af spildevandsplanen.
• Serviceområde 07 – Renovation: Merforbrug på 0,2 mio. kr. vedrørende producentansvarsordningen for emballageaffald. Området er fra 2025 overgået til momsfrit regnskab, hvilket betyder, at kommunen ikke kan fratrække moms for eksterne udgifter. Budgetopfølgningen skal derfor tages med forbehold for denne nye praksis.
• Serviceområde 08 – Driftsselskaber: Merforbrug på 0,2 mio. kr. pga. uforudsete omkostninger på maskiner og materiel, som ikke dækkes af taksterne.
• Serviceområde 09 – Trafik: Mindreforbrug på 3,7 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært merforbrug på vintertjeneste på 2,4 mio. kr. samt mindreforbrug under Kollektiv trafik 8,1 mio. kr. Der anvendes 8,0 mio. kr. til budgetforlig til finansiering af Cykelhandlingsplan. Det resterende merforbrug skyldes overvejende Fælles formål, Driftsbygninger og pladser samt belægninger.

Byplan- og Bosætningsudvalget:

Der forventes et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Størstedelen af mindreforbruget udgøres af overførsler.

Børne- og Familieudvalget:

Der forventes et samlet mindreforbrug på 17,8 mio. kr. Der er overførsler på 15,6 mio. kr.

• Serviceområde 10 – Dagtilbud for børn: Mindreforbrug på 9,1 mio. kr. På det rammestyrede område er fortrinsvis mindreforbrug i forbindelse med betalinger til og fra nabokommuner samt mindreudgifter vedrørende tolkeudgifter, psykologbetjening, IT-udgifter og vedligeholdelse af bygninger mm. Det selvforvaltningsområdet er der mindreforbrug i forbindelse med børnetalsregulering, mens dagpleje og daginstitutioner har et lille mindreforbrug.
• Serviceområde 12 – Folke- og ungdomsskoler: Mindreforbrug på 16,9 mio. kr. På det rammestyrede områder er det primært overførsler vedrørende skoleudvikling, mens det på selvforvaltningsområdet i særlig grad vedrører overførsler, børnetalsregulering i SFO samt skoleudviklingsprojekter, herunder NEST.
• Serviceområde 16 – Børn og familie: Merforbrug på 8,2 mio. kr., som særligt udspringer af afgørelse af en ankesag, der koster 3,6 mio. kr. i 2025 samt knap 6 mio. kr. vedrørende tidligere år. Dertil kommer et øget behov for akutte anbringelser af unge.

Social- og Sundhedsudvalget:

Der forventes et samlet mindreforbrug på 3,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der er overførsler på 13,7 mio. kr.

• Serviceområde 13 – Handicap og Psykiatri: Merforbrug på 2,9 mio. kr. Der er overførsler fra 2024 på 2,4 mio. kr.. Merforbruget stammer særligt fra handicapområdet, og der er usikkerhed vedrørende dyre enkeltsager og eksterne køb af pladser.
• Serviceområde 18 – Sundhed og Ældre: Mindreforbrug på 6,3 mio. kr. inkl. overført mindreforbrug fra 2024 på 11,3 mio. kr., som bl.a. skal bruges til nye kaldeanlæg. Der er mindreforbrug på området Tværgående formål, der dækker over Aktivitetsbestemt medfinansiering og større refusionsindtægter end tidligere forventet. Plejecentre og Sygeplejen forventer merforbrug på samlet ca. 4,8 mio. kr.

Beskæftigelsesudvalget:

Der forventes et samlet merforbrug på 10,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der er overførsler på 5 mio. kr.

• Servicedrift: Merforbrug på 3,2 mio. kr., som udgøres af merforbrug på primært STU og forsorgshjem, mens der er et lille mindreforbrug på en lang række øvrige områder
• Budgetgaranterede område: Mindreforbrug på 3,1 mio. kr., som udgøres af forskellige større afvigelser.
  • Førtidspension: Forventet merforbrug på 42,6 mio. kr. Heraf indgår midtvejsreguleringen med minus 44,6 mio. kr.
  • Dagpenge til forsikrede ledige: Forventet mindreforbrug på 22,9 mio. kr., hvilket skyldes færre borgere på ydelsen
  • Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats: Forventet mindreforbrug på 20,6 mio. kr.
  • Kontanthjælp mv.: Forventet merforbrug på 12,5 mio. kr. hvilket skyldes overflytning af forbrug på SHO ydelser (selvforsørgelses- og hjemrejseydelse eller overgangsydelse) hertil i forbindelse med kontanthjælpsreformen. Merforbruget opvejes derfor delvist af midnreforbruget på øvrige områder under budgetgarantiområdet. Derudover erudgifter i forbindelse med fordrevne fra Ukraine medtaget her.
  • Mindreforbrug på 14,7 mio. kr. på øvrige områder under budgetgarantiområdet
• Aftaleområdet (DUT): Merforbrug på 10,1 mio. kr., som primært skyldes sociale formål (STU jf. servicedrift) samt øvrige aftaleområder.

Kultur- og Fritidsudvalget:

Der forventes et samlet mindreforbrug på 17,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der er overførsler på 13,2 mio. kr.

• Serviceområde 11 – Idræt og Fritid: Mindreforbrug på 6,7 mio. kr., som primært vedrører forenings- og halområdet, talentarbejde, events og velfærdsalliance samt svømmeanlæg og fælles formål.
• Serviceområde 14 – Biblioteker: Forbruget forventes at svare til budgettet.
• Serviceområde 15 – Kultur: Mindreforbrug på 10,7 mio. kr., de primært vedrører decentrale kulturinstitutioner, teatre og formidling. Derudover er der mindreforbrug vedrørende museer, musikarrangementer og aftenskoleundervisning.

Anlægsudgifter:

Tabel 4: Anlæg - Forventet regnskab 2025 pr. 31. august 2025

Bemærkninger til afvigelserne vedrørende anlæg:

På anlægsområdet forventes et mindreforbrug på i alt 191,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Vedtaget budget er 289,9 mio. kr., og der er overførsler på 281,4 mio. kr. Der forventes et forbrug på 452,2 mio. kr. Afvigelser skyldes i primært forskydninger mellem årene på store flerårige projekter.

Finansielle konti:

På de finansielle konti forventes en merindtægt på 16,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Merindtægten skyldes i overvejende grad højere renteindtægter som følge af et større afkast på anbragte midler.

Bevillingsmæssige ændringer:

De bevillingsmæssige ændringer, der er opsamlet fra fagudvalgenes budgetopfølgningssager, er nærmere specificeret i Bilag 1.