1. Forventet regnskab for oktober – drift

På Økonomi- og Erhvervsudvalgets områder forventes et samlet forbrug på 733,2 mio. kr. og

et samlet forventet mindreforbrug på 31,1 mio. kr.

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.                                          

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget/servicerammen. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.             
*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

I det følgende gennemgås de væsentligste afvigelser ift. forventet budget for de forskellige

budgetområder, samt ændringer siden sidste månedsopfølgning.

Budgetområde 820 – IT og Digitalisering

Der forventes et samlet mindreforbrug på 3,7 mio. kr. Siden sidste månedsopfølgning er

mindreforbruget øget med 0,9 mio. kr. Stigning i mindreforbrug skyldes tilførte DUT-midler på 1,6 mio. kr. til implementering af NIS2-lovgivningen, hvoraf det kun forventes, at der bliver brugt 0,6 mio. kr. i 2025.

Budgetområde 823 – Erhverv og Uddannelse

På budgetområde 823 Erhverv og Uddannelse er der et forventet samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbrug og stigning i mindreforbrug skyldes ubrugte midler til købstadsjubilæum.

Budgetområde 824 – Puljer

Der forventes et samlet mindreforbrug på 18,3 mio. kr. Ændringen siden sidst skyldes primært nedjustering af budgetterne som følge af midtvejsregulering 2025.

Det samlede mindreforbrug skyldes især, at servicedriftsbufferpuljen ikke er fuldt udmøntet.

Servicedriftsbufferpuljen har til formål at fungere som en buffer i forhold til udfordringer på

servicedriften, hvor puljen kan bringes i spil til at finansiere tillægsbevillinger. Der er p.t. et restbudget på 20,3 mio. kr., men 2,5 mio. kr. af puljen er reserveret til udmøntning til tidligere sag om kriseparathed. Puljen bliver udmøntet i årets sidste kvartal.
 

Det forventede budget til puljen til skoler på handleplan på 6,0 mio. kr. er nulstillet og er tilsvarende opjusteret på budgetområde 513 Skoler. Puljen forventes overført til skolerne som en tillægsbevilling ved årets slutning, når skolerne på handleplan har vist, at de følger handleplanerne, jf. sag om strukturel balance på skoleområdet.

Budgetområde 825 Ejendomme

På det rammestyrede område forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr., hvilket er en forværring på 1,6 mio. kr. siden sidste månedsopfølgning på grund af øgede udgifter til forsikringsområdet.
 

Det samlede merforbrug på 0,6 mio. kr. skyldes et merforbrug på forsikringsområdet på 12 mio. kr. som følge af udbetalinger af fire store arbejdsskader. Merforbruget modsvares af et mindreforbrug på i alt 11,4 mio. kr. fordelt på områderne Ejendomsskat, Ejendomsservice samt på Bygninger herunder mindreforbrug på forbrugsafgifter, afledt drift samt PCB-miljøpulje.

På det ikke-rammestyrede område er der et forventet merforbrug på 1,0 mio. kr. Merforbruget

skyldes tomgangsleje på ældreboliger på Hamlet.

Budgetområde 826 administration

Der forventes et samlet mindreforbrug på 6,1 mio. kr., hvilket er en forbedring siden sidste

månedsopfølgning på 1,2 mio. kr. Stigningen skyldes blandt andet tilbageholdenhed i forhold til udmøntning af besparelser som følge af Beskæftigelsesreform hos Center for Job, Borgerservice og Teknologi og vakante stillinger hos Center for Særlig Social Indsats.

De største mer/mindreforbrug er:

• Politik og Organisation som har et forventet mindreforbrug på 2,9 mio. kr., som skyldes et forventet mindreforbrug under Politik og Organisations fællesramme på 1,0 mio. kr. og et mindreforbrug på 1,7 mio. kr.  på lønområderne (Direktion, ledelsen, Politik og Jura, Kommunikation og HR, Personale og Løn).

• Center for Særlig Social Indsats som har et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. som skyldes vakante stillinger.

• Center for Job, Borgerservice og Teknologi som har et forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr., som primært skyldes vakante stillinger, som følge af tilbageholde som konsekvens af beskæftigelsesreformen.

• Center for Økonomi og Ejendomme som har et forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr., som hovedsageligt skyldes generelt mådehold vedr. indkøb af inventar og kontorhold i administrationen.

Budgetområde 827 Redningsberedskabet

Der forventes et samlet mindreforbrug på 4,5 mio. kr., hvilket er en ændring siden sidste månedsopfølgning på 4,7 mio. kr. Mindreforbrug og stigning i mindreforbrug skyldes bevilliget midler til nødgeneratorer først bliver anvendt i 2026.

2. Forventet regnskab for oktober – anlæg

På Økonomi- og Erhvervsudvalgets anlægsprojekter forventes et samlet forbrug på 249,9 mio. kr. fordelt med forventede udgifter på 259,1 mio. kr. og forventede indtægter på 9,2 mio. kr., jf. tabel 2.

Tabel 2. Forventet regnskab 2025 for Økonomi- og Erhvervsudvalget - anlæg

*Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

**Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

***Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

I forhold til sidste månedsopfølgning, er der en ændring i forventet merforbrug på 132,9 mio. kr., der primært skyldes manglende indtægter fra salg af Sommariva grunden, jf. nedenfor.

Det forventede mindreforbrug på udgiftssiden på i alt 26,3 mio. kr., skyldes primært følgende projekter:

• Skolen ved Rønnebær Allé ombygning fase 1

Der forventes et mindreforbrug på 5,4 mio. kr. i 2025. Mindreforbruget forventes overført til 2026 i forbindelse med regnskabsafslutningen. 

• Værftshallerne klar til permanent brug

Der forventes et mindreforbrug på 4,4 mio. kr. i 2025, der skyldes forskydning i betalingsplanerne mellem årene. 

• Tenniscenter Gl. Hellebækvej

Aflevering af projektet sker i indeværende år, og der forventes et mindreforbrug på 2,8 mio. kr. Mindreforbruget forventes overført til 2026 til betaling af evt. yderligere udgifter efter aflevering af projektet.

• Hamlet ombygning og istandsættelse

Der forventes et mindreforbrug på 4,9 mio. kr. i 2025. Mindreforbruget forventes overført til 2026 i forbindelse med regnskabsafslutningen. 

De forventede færre indtægter på i alt 171,1 mio. kr., skyldes primært at indtægten fra salg af Sommariva grunden først forventes i april 2026 idet lokalplanen er blevet påklaget.

En udspecificeret opfølgning pr. anlæg fremgår af bilag 1.

3. Budgetomplaceringer

Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem

budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke rammestyrede område

samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af

Byrådet.

På Økonomi- og Erhvervsudvalgets område søges der om en udgiftsneutrale tillægsbevilling på 0,2 mio. kr. Den udgiftsneutrale tillægsbevilling består af, at midler til revisitation af borgere til helhedspleje i ældrereformen, flyttes fra budgetområde 619 Omsorg og Ældre til budgetområde 826 Administration.

Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Økonomi- og

Erhvervsudvalget