Administrationen har gennemført budgetopfølgning 3 pr. 31. oktober 2025.

Budgetopfølgningen er lavet med udgangspunkt i erfaringerne fra de første ti måneder og gennemført på alle driftsområder. 

Det oprindelige budget 2025 for Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets områder udgør 48,2 mio. kr. Der er lavet budgetkorrektioner for samlet 20,3 mio. kr. og herefter udgør det korrigerede budget 68,5 mio. kr. Budgetopfølgningen viser et forventet regnskab på samlet 60,0 mio. kr. hvilket betyder, at der på nuværende tidspunkt forventes et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.

Budgetoverholdelse
Fokus på budgetoverholdelse er også en vigtig del af arbejdet med budgetopfølgningerne i 2025. I forligsteksten for budget 2025 står der bl.a.

”Der skal i langt højere grad arbejdes både ledelsesmæssigt og administrativt med budgetoverholdelse bl.a. via løbende effektiviseringer og budgetomplaceringer.”

Som det fremgår af kommunens økonomistyringsprincipper, har direktionen i samarbejde med de budgetansvarlige ledere ansvaret for budgetoverholdelse. Direktionen vil derfor have et øget fokus på budgetoverholdelse, så der skabes mulighed for en hurtig prioritering, hvis budgettet overskrides. Den enkelte direktør har en 'initiativforpligtigelse', hvor der skal igangsættes initiativer til at sikre budgetoverholdelse, så snart en overskridelse lokaliseres. Desuden skal der altid orienteres om et forventet mer- eller mindreforbrug i det relevante fagudvalg hurtigst muligt.

Vurderer direktionen, at det ikke er muligt at sikre budgetoverholdelse, har det enkelte fagudvalg så til opgave at beslutte kompenserende besparelser inden for det enkelte politikområde. Alternativt kan det enkelte udvalg drøfte muligheden for at finansiere en afvigelse inden for udvalgets samlede budgetramme. En sådan løsning kræver dog efterfølgende behandling i Økonomiudvalget og i Kommunalbestyrelsen. Hvis udvalget ikke kan finde kompenserende besparelser har Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen til opgave at anvise tiltag hertil.

Kun i helt særlige tilfælde vil det være muligt at ansøge om tillægsbevillinger ved årets sidste budgetopfølgning.

Delvis frigivelse af indefrosne midler
I 2020 blev en del af overførslerne af restebudgettet fra 2019 indefrosset. Efterfølgende blev der frigivet en del af det indefrosne beløb i henholdsvis 2021 og 2022. På Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område er der indefrosset et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. Der er efterfølgende blev udbetalt midler til de projekter der har fået tilsagn herom. Dermed mangler de tildelte midler at blive udlignet med den indefrosne beløb. Der anmodes med baggrund heri om frigivelse af de indefrosne midler for at udligne de to beløb. 

Frigivelsen indstilles som en omplacering der modregnes i de indefrosne midler. 

Budgetopfølgningen er vedhæftet som bilag og beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets områder nærmere.

Kultur-, Fritid og Landdistriktsudvalget: 4. december 2025 

Økonomiudvalget: 10. december 2025 

Kommunalbestyrelsen: 18. december 2025

'Principper for økonomistyring i Jammerbugt Kommune'.

Der er vedlagt bilag, som beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets områder.

Der søges i forbindelse med budgetopfølgning 3 ikke om tillægsbevillinger på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område.