Kommunalbestyrelsen skal tage stilling til Budgetopfølgning nr. 3, pr. 30. september 2025. Det samlede resultat viser, at kommunens økonomi på tværs af alle områder udviser et merforbrug på 22,9 mio. kr. Brøndby Kommunes samlede økonomi vurderes overordnet set at være i balance, med undtagelse af udgifterne inden for servicerammen.

 

Inden for serviceudgifterne forventes et merforbrug på det specialiserede børneområde samt skoleområdet. Derudover vurderes der at være en risiko for merforbrug inden for bygningsdrift samt på kommunens lønudgifter. Samlet har forvaltningerne i deres indmeldinger til budgetopfølgningerne peget på risiko for en overskridelse af servicerammen på 43,3 mio. kr.

 

Det forventede regnskab inden for anlægsrammen ventes at blive på 225,5 mio. kr. og ligge under det korrigerede budget på 306,4 mio. kr. Brøndby Kommunes anlægsramme er 156,7 mio. kr. i 2025. Anlægsrammen ventes overskredet med 68,8 mio. kr. En overskridelse af anlægsrammen, når der aflægges regnskab, er ikke omfattet af sanktioner.

 

 

Sagen behandles i Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen. 

Økonomiafdelingen indstiller,

Budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 viser, at kommunes samlede økonomi er i balance, med undtagelse af udgifterne inden for servicerammen. Forvaltningerne har samlet set indmeldt risici for merudgifter svarende til i alt 43,3 mio. kr., i forhold til servicerammen. Merudgifterne skyldes primært stigende udgifter til det specialiserede børneområde og skoleområdet. Derudover vurderes der at være en risiko for merforbrug inden for bygningsdrift samt på kommunens lønudgifter. Usikkerheden om størrelsen af lønudgifterne, betyder, at der er iværksat en lønanalyse inden for Teknik- og Miljøforvaltningens område og Børne- og Skoleområdet.

 

Børne- og Skoleudvalget forventer et samlet merforbrug på 22,7 mio. kr., som der søges tillægsbevilling til. Merforbruget skyldes primært stigende udgifter til støttende indsatser og anbringelser samt øgede udgifter til eksterne specialskoler og dagbehandlingstilbud. Derudover søges om en omplacering til Kulturudvalget i forbindelse med flytning af en medarbejder.

For områderne Sundhedspleje, Dagtilbud og Pladsanvisning forventes et samlet mindreforbrug på 7,6 mio. kr. Mindreforbruget kan overordnet tilskrives rekrutteringsudfordringer og forsigtighed i forbindelse med opstart af lønsumsstyring, mens der samtidig ses stigende udgifter til børn i særlige dagtilbud, flere støttetimer i kommunens egne institutioner samt mindreindtægter fra forældrebetaling. Derudover søges om 1,9 mio. kr. til dækning af et samlet mindreforbrug på områderne PPR, FGU og KU samt SSP og Ungeenheden.

 

Teknik- og Miljøudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr., som der søges tillægsbevilling til. Mindreforbruget skyldes primært lavere udgifter til Movia-busdrift.

 

Økonomiudvalget forventer et samlet merforbrug på 18,5 mio. kr. Merforbruget vedrører primært området for administrativt rådhuspersonale, hvor udgifterne forventes at stige med ca. 12,0 mio. kr. Usikkerheden om størrelsen af lønudgifterne, betyder, at der er iværksat en lønanalyse inden for Teknik- og Miljøforvaltningens område og Børne- og Skoleområdet. Der ansøges om en tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. til dækning af stigende lønudgifter i forbindelse med Fremtidens Brøndby Strand. Herudover forventes et samlet merforbrug på 8,0 mio. kr. til bygningsvedligehold og rengøring.

 

Social- og Sundhedsudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til lavere udgifter til boligindretning, befordring, genoptræning og forebyggelse, begravelseshjælp samt befordringsgodtgørelse. Derudover har forsinkelser i udbudsprocessen vedrørende tandregulering bidraget til mindreforbruget. På botilbudsområdet forventes der omvendt et merforbrug.

 

Derudover søges interne omplaceringer inden for Ældreområdet og en omplacering på 50.000 kr. til Fritidspas-ordningen under Idræts- og Fritidsudvalget.

 

Servicerammepuljen er pr. 30. september 2025 på 9,3 mio. kr. Da ansøgningerne om tillægsbevillinger overskrider størrelsen af servicerammepuljen, søges 11,3 mio. kr. finansieret via træk på kassebeholdningen.

 

Kassebeholdningen, opgjort efter kassekreditreglen, udgjorde 596,0 mio. kr. pr. 30. september 2025. Porteføljen af værdipapirer har år-til-dato leveret et afkast på 6,4 mio. kr. svarende til 2,2 pct. efter omkostninger. Likviditeten er fortsat stigende i 3. kvartal af 2025.

 

Det samlede korrigerede anlægsbudget er på 238,1 mio. kr., som består af 306,4 mio. kr. inden for anlægsrammen og -68,3 mio. kr. uden for anlægsrammen. Det forventede regnskab inden for anlægsrammen ventes at blive på 225,5 mio. kr. og ligge under det korrigerede budget. Brøndby Kommunes anlægsramme er 156,7 mio. kr. i 2025. Anlægsrammen bliver derfor overskredet med 68,8 mio. kr. En overskridelse af anlægsrammen, når der aflægges regnskab, er ikke omfattet af sanktioner.

 

Ved denne budgetopfølgning søges ingen tillægsbevillinger.

 

Detaljerede statusbeskrivelser på projektniveau fremgår af bilag 2.

  

Opfølgningen på implementering af initiativer i budgetforlig 2024 og 2025, se bilag 3 og 4.  

Opfølgning på handleplaner i overførselssagen 2024-2025, se bilag 5.

Der forventes et merforbrug på 36,6 mio. kr. på serviceudgifter, heraf søges en tillægsbevilling på 20,6 mio. kr. Derudover forventes et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. på øvrige driftsudgifter samt 9,9 mio. kr. på overførselsudgifter. 

Ingen konsekvenser

Indstillingen anbefales.

Indstillingen tiltrædes.