Budgetprocessen for budget 2027-2030 er bygget op på samme måde som budgetprocessen for budget 2026-2029, hvortil der er indarbejdet Byrådets beslutning om at der skal arbejdes med strategiske råderumsindsatser i budget 2027.

Budgetprocessen der skal vedtages, er vedlagt som bilag 1. En mere detaljeret tidsplan over budgetprocessen er vedlagt som bilag 2.

Processen er udarbejdet med en forventning om, at der bliver indgået en økonomiaftale i start juni 2026, hvis der kommer forsinkelser eller ændringer vil det have betydning for den vedlagte budgetproces.

1. Hovedtræk i budgetprocessen for budget 2027-2030

Budgetprocessen vedtages inden årsskiftet, da arbejdet med budgettet og strategiske råderumsindsatser således kan starte op hurtigst muligt. Til de første fagudvalgsmøder i februar, forelægges fagudvalgene de foreløbige forventninger til økonomiske og strukturelle udfordringer på deres udvalgsområder for budget 2027-2030. Hvorefter det drøftes hvordan eventuelle udfordringer kan finansernes ved hjælp af effektiviseringer, omlægninger og besparelser, samt om udvalget har forslag til analyser eller indsatser, der skal arbejdes med for at skabe råderum. Derudover drøftes det, om der er brug for at administrationen udarbejder anlægsforslag for fagudvalgets områder. På baggrund af drøftelserne, udarbejder administrationen frem til juni budgetmateriale som fagudvalget præsenteres for på deres udvalgsmøder i juni.

Den 22.- 23. april afholdes et strategiseminar, hvor Byrådet får lejlighed til at drøfte vision og strategi mv, samt præsenteres for en status på den økonomiske situation for Helsingør Kommune.

Når økonomiaftalen mellem regeringen og KL foreligger i juni, orienteres Byrådet om dette før Byrådsmødet den 22. juni. Når aftalens elementer og forudsætninger er bearbejdet af KL, vil administrationen informere hvis aftalen giver anledning til evt. ændringer i hovedbilledet omkring budget 2027 – 2030.

Efter sommerferien afholdes et budgetseminar den 19. august, hvor administrationen fremlægger et teknisk resultatbudget. Herefter fremlægger Direktionen et forslag til et basisbudget, hvor budgettet balancerer, og overholder Helsingør Kommunens økonomiske politik mv.

Basisbudgettet sendes videre til 1. behandling af budgettet i Økonomi- og Erhvervsudvalget den 31. august, hvorefter Økonomi- og Erhvervsudvalget sender et budgetforslag videre til to behandlinger i Byrådet (1. behandling den 7. september og 2. behandling den 5. oktober). Ved 2. behandlingen den 5. oktober vedtager Byrådet det endelige budget på baggrund af et eventuelt budgetforlig (ændringsforslag), samt eventuelle drifts- og anlægskorrektioner, der er indarbejdet efter 1. behandlingen.

Indimellem de to behandlinger af budgetforslaget, afholdes der et forhandlingsseminar 9. og 10. september, hvor der er afsat tid til at byrådsmedlemmerne kan forhandle om indgåelse af budgetforlig. Der skal senest den 11. september indgås et budgetforlig således, at administrationen kan nå at udarbejde materialet til 2. behandlingen af budgettet.

Der afholdes et orienteringsmøde for borgerne om budgettet den 3. september 2026, hvor Kommunaldirektøren og centerchefen for Økonomi og Ejendomme fortæller om grundelementerne i budgettet.

2. Strategiske råderumsindsatser

Byrådet besluttede den 18. december 2024, at der til budget 2027 skal arbejdes med strategiske råderumsindsatser. På baggrund af drøftelser på Byrådets strategiseminar i 2025 og efterfølgende drøftelser i direktionen og koncernledelsen vil der blive arbejdet med strategiske råderumsindsatser til budget 2027-2030. Arbejdet med strategiske råderumsindsatser vil blive drøftet med det kommende byråd.

Historisk er der udarbejdet måltal for de forskellige typer af råderumstiltag, men da der vil blive arbejdet med nye metoder til at skabe råderum, foreslås det, at koncernledelsen følger op på at det samlede måltal på 1,5 pct. nås.