Budgetopfølgning 3 på udvalgte områder er en status på det forventede regnskab for 2025 på Økonomiudvalgets budgetområder. I det omfang der er behov for tillægsbevillinger og budgetomplaceringer, gives disse i forbindelse med denne sidste budgetopfølgning. Budgetopfølgningen centrerer sig om udvalgte områder, hvor der er en forventning om større afvigelser i indeværende år, eller af andre grunde herfor - eksempelvis områdets volumen i budgettet eller historisk begrundede forhold. De udvalgte områder er:

• Politikområdet Tværgående budgetpuljer
• Delpolitikområdet Forsikringer og risikostyring
• Mindre områder under politikområdet Administration

På de områder, hvor der ikke er foretaget opfølgning, er skønnet fra henholdsvis budgetopfølgning 1 eller budgetopfølgning 2 indarbejdet, hvis de var udvalgt hertil. 

Drift
Opfølgningen viser et samlet forventet mindreforbrug på 0,447 mio. kr. fordelt på følgende:

• Mindreforbrug på 4,025 mio. kr. på rammeaftaler og lønsumsstyring med overførselsadgang
• Merforbrug på 3,578 mio. kr. på øvrig drift

Der forventes overført overskud på 4,025 mio. kr. til regnskabsår 2026.

På øvrig drift forventes et merforbrug på 3,578 mio. kr., som primært skyldes forventede merudgifter til udbetaling af arbejdsskadeerstatning, Kommunalbestyrelsen samt Administrationen (Centre/Direktion), som delvist bliver modsvaret af forventet mindreforbrug til udgiftsprespuljen, tjenestemandspensioner mv., samt merindtægt fra tilsagn til tilskud til borgerrådgiverfunktion.

Anlæg
Opfølgningen viser netto et forventet merforbrug på 5,815 mio. kr.

På anlægsudgifterne forventes et mindreforbrug på 4,217 mio. kr. Heraf udgør de største forventede overførsler udgifter til strategisk jordopkøb, midler fra velfærdspuljen samt udgifter til Klar Forsyning vedr. Agerhøj udstykningen, som er under afklaring. 

Vedrørende anlægsindtægterne forventes en mindreindtægt på 10,032 mio. kr., hvilket primært skyldes salg af Kystvejen 270 m.fl, diverse grundsalg samt refusion for kommunens udlæg af kloaktilslutningsbidrag vedr. Toftebo, som ikke forventes realiseret i 2025.

Der forventes overført netto 5,961 mio. kr. til 2026, fordelt med udgifter på 4,078 mio. kr. og indtægter på 10,039 mio. kr.

Videre proces
Resultatet af opfølgningen samt udvalgenes anbefalinger indgår i den samlede budgetopfølgningssag, som behandles i Økonomiudvalgets og Kommunalbestyrelsens møder i december. Tillægsbevillinger til eventuelle budgetafvigelser gives i forbindelse med denne budgetopfølgning.