Orientering om budgetopfølgning pr. 30. september 2025

Resume

Budgetopfølgning pr. 30. september 2025 fremlægges til orientering.

Beslutningskompetence

Klima- og Miljøudvalget

Sagsfremstilling

I Roskilde Kommune bliver de politiske udvalg præsenteret for budgetopfølgninger pr. 30. april, 30. juni og 30. september på udvalgets område. Af bilag fremgår budgetopfølgning for hele kommunen. I budgetopfølgningerne beskrives, om der for hele året forventes mer- eller mindreforbrug på kommunens serviceområder set i forhold til det korrigerede budget. Hvis der er tale om et forventet merforbrug, vil finansiering heraf fremgå af budgetopfølgningen.

Figur 1: Forventet regnskab på fagområder ift. det vedtagne og det korrigerede budget i mio. kr.

Udvalgets samlede bevilling udgør 105,9 mio. kr., og med et forventet regnskab på 98,1 mio. kr. forventes udvalget at overholde bevillingen med et samlet mindreforbrug på 7,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, jf. figur 1 i indledning til afsnit 3.

Serviceudgifter

Der forventes i alt et mindreforbrug på 5,4 mio. kr. vedrørende servicerammen fordelt således:

• For fagområdet Busser forventes et mindreforbrug i størrelsen 1 mio. kr. for 2025. Der er generelt en længere tidshorisont for implementering og effekt af initiativer på busområdet. Movia har afsluttet regnskab 2024 og modsat de foregående fire år har Movia i juni opgjort, at Roskilde Kommune har indbetalt 0,65 mio. kr. for meget for bustrafikken. Disse tilbagebetales til kommunen og vil indgå i arbejdet med at opgradere stoppesteder mv.

• På fagområdet Miljø forventes et mindreforbrug på 3,4 mio. kr., som primært skyldes periodiske forskydninger på flerårige projekter.

   

• På fagområdet Natur forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr., som primært skyldes periodiske forskydninger på flerårige projekter.

Brugerfinansieret renovation

Driften på affaldsområdet skal hvile i sig selv over en årrække. Overordnet betyder det, at der skal være balance mellem indtægter -primært opkrævet over affaldstaksten – og udgifter ved indsamling og behandling mv. af affaldet. Der har de seneste år været et mindreforbrug på området, blandt andet som følge af længere holdbarhed af affaldsbeholdere end forventet, usikkerhed omkring borgernes indlevering af farligt affald og tekstiler samt øgede indtægt i forbindelse med ekstratømninger. Dette, samt nyt lovgivningsinitiativ om producentansvar, fører til et forventet mellemværende med brugerne af ordningerne, som aktuelt skønnes til at være på ca. 20 mio. kr. ved udgangen af 2025. Det er derfor indarbejdet i materialet til budget 2026, at der i forbindelse med opkrævning af takster for 2026, vil ske en tilbagebetaling til brugerne for at nedskrive/nedbringe mellemværendet med ca. 10 mio. kr. og herefter under hensyn til den store usikkerhed i udgiftsudviklingen på området en revurdering af situationen i løbet af 2026.

Der er aktuelt i 2025 stor usikkerhed om udgifter til indsamling og transport på grund af leverandøren i en længere periode har arbejdet med skift af fakturasystem mv. I 2025 forventes aktuelt et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. Der er usikkerhed i estimatet, som især knytter sig til udgifterne til fraktionerne farligt affald og tekstiler samt til implementeringen af den nye bekendtgørelse om producentansvar fra december 2024 med senere justeringer i marts og september 2025. Effekterne af producentansvar i sidste kvartal af 2025 er blandt andet estimeret med hjælp fra ekstern konsulent.

I notatet indgår en status for udvalgets omstillinger.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2025 og 2026.