BDO-potentiale 1: Takstmodel på socialområdets interne botilbud

Baggrund

Det blev som en del af budget 2025-28 besluttet, at der skulle udarbejdes en analyse af det specialiserede socialområde med særligt fokus på at udpege opmærksomhedspunkter, der kan sikre et fremtidigt socialområde med flere handlemuligheder inden for den økonomiske ramme. BDO blev bedt om at udarbejde analysen for Randers Kommune. BDO har med afsæt i analysen peget på 18 potentialer, der samlet set forventes at afbøde socialområdets forventede udgiftsstigninger over de kommende år med 16,7 mio. kr. De 18 potentialer samt forslag til udmøntning heraf blev behandlet på byrådsmødet den 25. august 2025 (sag 197). Der er til dette udvalgsmøde udarbejdet et forslag til arbejdet med potentiale 1 vedr. ny takstmodel og tilbudsbeskrivelse. 

Potentiale 1 Ny takstmodel og tilbudsbeskrivelser

Det ene af de 18 potentialer omhandler udarbejdelse af takstmodel og tilbudsbeskrivelse af socialområdets interne botilbud. Baggrunden herfor er, at BDO på baggrund af en gennemgang af de interne botilbud og dialogen med såvel myndighed som ledelsen af interne botilbud, vurderer, at det vil være hensigtsmæssigt at genbesøge taksterne og tilbudsbeskrivelserne på socialområdets interne botilbud med henblik på at udarbejde en ny takstmodel med flere takstniveauer. Det er BDO´s vurdering, at en mere differentieret takststruktur på socialområdets interne botilbud vil kunne skabe større gennemsigtighed og bedre forudsætninger for at skabe en tættere sammenhæng mellem takst, indsats og borgernes støttebehov. Det forventes ikke, at en ny takstmodel vil reducere udgifterne til Randers Kommunes egne botilbud, men derimod må det forventes at udgifterne til botilbuddene vil være stigende i en periode, indtil der muligvis på længere sigt kan opnås økonomiske gevinster. 

Proces i forbindelse med ny takstmodel

Udarbejdelse af en ny takstmodel og tilhørende ydelsesbeskrivelser for de enkelte tilbud er et omfattende arbejde, der forudsætter, at der prioriteres de nødvendige økonomiske og socialfaglige kompetencer til at løfte opgaven. BDO har på baggrund af erfaringer med udvikling af takstmodeller fra andre kommuner udarbejdet følgende tjekliste for de aktiviteter, der er indeholdt i processen: 

1. Udarbejdelse af døgnskemaer for borgerne i interne botilbud.
2. Dataanalyse af døgnskemaer hvor den direkte og indirekte borgertid beregnes og fordeles på tilbudsniveau og indsatstype. 
3. Udarbejdelse af udkast til ny takstmodel med angivelse af antal timer pr. niveau og indsatstyper og pris pr. niveau. Indplacering af borgere i den nye takststruktur baseres på døgnskemaerne.
4. Konsekvensberegning af udgiftsbehov med afsæt i en ny økonomiopfølgningsmodel.
5. Takstmodellen konkretiseres med socialfagligt indhold, så takstmodellen kan anvendes til styring mellem myndighed og botilbud.
6. Opdatering af tilbudsbeskrivelser med afsæt i takstmodellen og data fra døgnskemaerne.
7. Takstmodel og tilbudsbeskrivelser vedtages politisk 
8. Udmøntning af takstmodel og kommunikation til eksterne køberkommuner.

Processen skal rammesættes af en drøftelse af, hvad man vil opnå med en ny takstmodel, herunder hvordan den skal balancere fortsat styring på området og en mere finmasket takststruktur, der i højere grad end i dag afspejler forskellige grader af behov for støtte og indsatser. Hertil vil der skulle vælges en blandt flere takstmodeller. 

Ny takstmodel på nationalt plan

Der er på nationalt plan et tilsvarende fokus på taksterne på socialområdet. Der er i maj 2024 indgået en delaftale mellem regeringen og KL om den kommunale økonomi for 2025, der indeholder en række tiltag til en bæredygtig faglig og økonomisk udvikling på socialområdet. Et af tiltagene er, at der skal udvikles en ny fælles model for takster på sociale tilbud, der bl.a. skal fremme gennemsigtighed i, hvad indsatser reelt koster og derved gøre det muligt at sammenligne indsatser og priser på tværs af tilbud. Udvikling af en ny fælles takstmodel sker i et samarbejde mellem KL og staten. Det forventes, at der fremlægges lovforslag om en ny takstmodel i løbet af Folketingets samling 2025/2026 med henblik på ikrafttrædelse i 2027. Se også sag 113 om regeringens lovprogram. 

Det videre forløb

En ny takstmodel på socialområdets interne botilbud vil skulle tilpasses en kommende ny national takstmodel på området, der som nævnt forventes fremlagt i Folketinget i løbet af Folketingets samling 2025/2026. Hvis en lokal udvikling af takstmodel igangsættes, før den nye nationale takstmodel er besluttet, kan det betyde, at modellen efterfølgende skal ændres, så den bringes på linje med den nationale model. Det vil derfor være hensigtsmæssigt at afvente Folketingets behandling af lovforslaget om ny takstmodel, før de næste skridt i omlægning af taksterne på socialområdets interne botilbud fastlægges endeligt. 

Når den nye lovgivning foreligger, hvilket formentlig bliver i løbet af foråret 2026, vil socialudvalget modtage en opdateret tidsplan for indfasning af en ny takststruktur på Randers Kommunes egne botilbud. Som en del af rammeaftalen for kommuner og region i Region Midtjylland er det aftalt, at taksterne hvert år skal være klar den 15. november . Hvis den nye model træder i kraft fra 2027, betyder det, at der kun er godt et halvt år til at udvikle og indfase takstmodellen, når lovgivningen er på plads.