Holstebro

Budgetopfølgning pr. 31. august 2025

00.30.14-G01-20-24 -

Prompt resultater

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagsfremstilling

CB/LVJ/CJD - ØK - BY
I henhold til bevillingsreglerne i Holstebro Kommune gennemføres hvert år tre større budgetopfølgninger. Det sker med udgangspunkt i forbruget pr. 28. februar, 30. april og 31. august. Resultatet af årets tredje budgetopfølgning på baggrund af forbruget pr. 31. august, er opgjort i nedenstående tabel. 
Budgetopfølgning pr. 31. august 2025
(Beløb i 1.000 kr.)Vedtaget budgetKorrigeret budgetForventet regnskabAfvigelse
Indtægter4.418.2884.394.2134.376.216-17.997
Driftsudgifter-4.257.412-4.240.141-4.273.178-33.037
Heraf serviceudgifter-3.019.515-3.031.838-3.012.2977.218
Renteudgifter-6.193-6.193-9335.260
Anlægsudgifter-116.006-272.411-126.871145.540
Øvrige poster-24.531-34.381-29.8744.507
I alt14.146-158.913-54.640104.273
Budgetopfølgningen pr. 31. august 2025 viser et forventet regnskab på -54,6 mio. kr., hvilket er 104,3 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Afvigelsen mellem forventet regnskab og korrigeret budget, skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på 145,5 mio. kr. på anlæg, som er forårsaget af forsinkelser. På driften forventes et merforbrug på 33,0 mio. kr., som primært skyldes, at Arbejdsmarkedsudvalget, Social- og Sundhedsudvalget samt Børne- og Familieudvalget har et samlet forventet merforbrug på 79,8 mio. kr. Heri indgår en negativ midtvejsregulering af overførsler på 29,2 mio. kr. 
Der forventes at være driftsudgifter for 4.273,2 mio. kr., hvilket er 33,0 mio. kr. mere end korrigeret budget. Siden budgetopfølgningen pr. 30. april 2025, er der indarbejdet en negativ midtvejsregulering på Arbejdsmarkedsudvalget på 29,2 mio. kr. samt reguleringer som følge af Lov- og cirkulæreprogrammet som forøger det samlede korrigerede budget med 16,5 mio. kr. som er fordelt på udvalgene. Merforbruget er reduceret med 12,5 mio. kr. siden den ekstraordinære budgetopfølgning pr. 31. juli 2025, som viste et merforbrug på 45,5 mio. kr. 
En andel af bloktilskuddet er betinget af aftaleoverholdelse af servicerammen i både budgetter og regnskaber. I 2025 er servicerammen 3.019,5 mio. kr., og der forventes serviceudgifter for 3.012,3 mio. kr., hvilket er 7,2 mio. kr. under servicerammen. 
Der forventes at være renteudgifter for 0,9 mio. kr. i 2025, hvilket er 5,3 mio. kr. mindre end korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt at der er realiseret et større afkast af kommunens formuepleje end forventet ved budgetlægningen. 
Det samlede vedtagne anlægsbudget inkl. jordforsyning for 2025 er på 116,0 mio. kr. Hertil kommer tillægsbevillinger og omplaceringer for 5,0 mio. kr. og genbevillinger for 151,4 mio. kr. Ultimo august er det korrigerede anlægsbudget på 272,4 mio. kr. Der forventes et forbrug inkl. jordforsyning på 126,9 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse til korrigeret budget på 145,5 mio. kr. 
På Social- og Sundhedsudvalget afsluttes følgende projekter med mindreforbrug og der søges om reducering i anlægsbevillingerne: 
Projekter der skal afsluttes
Anlægsnr.ProjektMindreforbrugHvor stammer bevilling fra
542314Omlægning af Skovvang §110322.000Budgetvedtagelse 2023-2026
551306Ombygning Birkehøj i forhold til Hyldgården239.000Egen pulje
551310Brandsikring af Hyldgården 1-5207.000Bevilling "flytning af dagtilbud" (budget 2023-2026)
559317Flytning af dagtilbud722.000Budgetvedtagelse 2023-2026
552318Renovering af badeværelse - Mariebjerg56.000Egen pulje - FEC's drift
Samlet 1.546.000Tilgår likvide aktiver
Der forventes at være udgifter til øvrige poster for 29,9 mio. kr., hvilket er 4,5 mio. kr. mindre end korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på 12,4 mio. kr. på øvrige lån og deposita, herunder forskydninger i lån til betaling af stigninger i grundskyld og lån til motorkøretøjer samt et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. til forskydninger i langfristet gæld vedr. Kommunekredit. Omvendt forventes der at være merforbrug til indskud i Landsbyggefonden på 3,2 mio. kr. og et merforbrug på byggekreditten til Klimasikring Storå på 5,3 mio. kr. 
Den gennemsnitlige likviditet var ved årets begyndelse 360,0 mio. kr. Som følge af et forventet regnskabsresultat på -54,6 mio. kr. med budgetopfølgningen pr. 31. august 2025, forventes den gennemsnitlige likviditet ved årets afslutning at være 385,9 mio. kr. 

Indstilling

Det indstilles, at:
  • Budgetopfølgningen godkendes.
  • Nedenstående bevillingsmæssige ændringer godkendes.
Drift:
Økonomiudvalget:
  • Der meddeles en reduceret udgiftsbevilling på 853.000 kr. i 2025 vedrørende borgerrådgiver, som tilgår de likvide aktiver.
  • Der meddeles en reduceret udgiftsbevilling i 2025 på 3.411.000 kr., en øget udgiftsbevilling 462.000 kr. i 2026 og 2027, 1.305.000 kr. i 2028 samt 1.182.000 kr. i 2029 vedrørende forretningsudvikling af PTX.
Arbejdsmarkedsudvalget:
  • Der meddeles en omplacering fra Arbejdsmarkedsudvalget til Social- og Sundhedsudvalget, på 501.000 kr. i 2026, som følge af udbetaling af tilskud til Mentorshoppen efter §18.
Social- og Sundhedsudvalget:
  • Der meddeles en omplacering fra Social- og Sundhedsudvalget til Teknisk Udvalg, Trafik og Park på 34.000 kr. i 2025 og frem til pleje af udenomsarealer på Thorsvej. 
Teknisk Udvalg:
  • Der meddeles en indtægtsbevilling til driftsområde Trafik og Park på 868.000 kr., som tilgår de likvide aktiver i 2025, som følge af etablering af gadelys på private fællesveje. 
  • Der meddeles en udgiftsbevilling til afledt drift til Teknisk Udvalgs driftsramme på 38.000 kr. i 2025 og 69.000 kr. pr. år fra 2026 og frem, finansieret af de likvide aktiver, vedrørende abonnementsaftale til drift af gadelys. 
Natur-, Miljø- og Klimaudvalget:
  • Der meddeles en omplacering fra Økonomiudvalget til Natur-, Miljø- og Klimaudvalget på i alt 512.000 kr. i 2025 for årene 2024 og 2025 samt 256.000 kr. for 2026 vedrørende finansiering af Geoparkens administrationsstøtte samt husleje og forbrug. 
Anlæg:
Social- og Sundhedsudvalget:
  • Der meddeles en reduceret anlægsbevilling for samlet 1.546.000 kr. ud fra tabellen i sagsfremstillingen. Rådighedsbeløbet tilgår likvide aktiver.
  • Der meddeles en tillægsbevilling på 700.000 kr. til projektet køkkener på Beringshaven.
  • Der meddeles rådighedsbeløb på 700.000 kr., finansieret af likvide aktiver.
  • Der meddeles en tillægsbevilling på 300.000 kr. til Dagcenter ældre rokade til inventar.
  • Der meddeles rådighedsbeløb på 300.000 kr., finansieret af likvide aktiver.
  • Der meddeles en anlægsbevilling på 540.000 kr. til ombygning - Faste Teams i Hjemmeplejen, der meddeles rådighedsbeløb på 540.000 kr., finansieret af likvide aktiver.
Børne- og Familieudvalget:
  • Der meddeles en tillægsbevilling til anlægsudgift på 252.000 kr. til Ny daginstitution Nørre Boulevard grundet ekstraudgifter som følge af fejl og mangler ved byggeriet. 
  • Der meddeles rådighedsbeløb på 252.000 kr. i 2025, finansieret af likvide aktiver. 
  • Der meddeles rådighedsbeløb på 500.000 kr. i 2025 til Ny Daginstitution Hornshøj, finansieret af likvide aktiver.
  • Der meddeles rådighedsbeløb i 2027 på 500.000 kr. tilgår likvide aktiver. 
Teknisk Udvalg:
  • Der meddeles en tillægsbevilling til anlægsudgiften på 272.000 kr. til indvendig renovering af lofter og gulve på Borbjerg Skole.
  • Der meddeles et tilsvarende rådighedsbeløb på 272.000 kr. i 2025 til Borbjerg Skole, finansieret af de likvide aktiver.
Natur-, Miljø- og Klimaudvalget:
  • Der meddeles en tillægsbevilling til anlægsudgift på 800.000 kr. til projektet Oprensning af okkerbassiner.
  • Der meddeles 800.000 kr. i rådighedsbeløb finansieret af Puljen til oprensning af okkerbassiner. 
Øvrige poster:
  • Der meddeles en udgiftsbevilling på 1.750.000 kr. til øvrige balanceforskydninger som følge af lån til Idrætscenter Syd jf. Byrådets beslutning d. 25. februar 2025, finansieret af likvide aktiver.

Beslutning

Fra forvaltningen deltog vicekommunaldirektør Claus Brandt.
Sagen sendes til Byrådet med anbefaling af indstillngen.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><div>CB/LVJ/CJD - ØK - BY</div><div>I henhold til bevillingsreglerne i Holstebro Kommune gennemføres hvert år tre større budgetopfølgninger. Det sker med udgangspunkt i forbruget pr. 28. februar, 30. april og 31. august. Resultatet af årets tredje budgetopfølgning på baggrund af forbruget pr. 31. august, er opgjort i nedenstående tabel. </div><table border="1"><caption>Budgetopfølgning pr. 31. august 2025</caption><colgroup><col><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><th>(Beløb i 1.000 kr.)</th><th>Vedtaget budget</th><th>Korrigeret budget</th><th>Forventet regnskab</th><th>Afvigelse</th></tr><tr><td>Indtægter</td><td>4.418.288</td><td>4.394.213</td><td>4.376.216</td><td>-17.997</td></tr><tr><td>Driftsudgifter</td><td>-4.257.412</td><td>-4.240.141</td><td>-4.273.178</td><td>-33.037</td></tr><tr><td>Heraf serviceudgifter</td><td>-3.019.515</td><td>-3.031.838</td><td>-3.012.297</td><td>7.218</td></tr><tr><td>Renteudgifter</td><td>-6.193</td><td>-6.193</td><td>-933</td><td>5.260</td></tr><tr><td>Anlægsudgifter</td><td>-116.006</td><td>-272.411</td><td>-126.871</td><td>145.540</td></tr><tr><td>Øvrige poster</td><td>-24.531</td><td>-34.381</td><td>-29.874</td><td>4.507</td></tr><tr><td>I alt</td><td>14.146</td><td>-158.913</td><td>-54.640</td><td>104.273</td></tr></tbody></table><div>Budgetopfølgningen pr. 31. august 2025 viser et forventet regnskab på -54,6 mio. kr., hvilket er 104,3 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Afvigelsen mellem forventet regnskab og korrigeret budget, skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på 145,5 mio. kr. på anlæg, som er forårsaget af forsinkelser. På driften forventes et merforbrug på 33,0 mio. kr., som primært skyldes, at Arbejdsmarkedsudvalget, Social- og Sundhedsudvalget samt Børne- og Familieudvalget har et samlet forventet merforbrug på 79,8 mio. kr. Heri indgår en negativ midtvejsregulering af overførsler på 29,2 mio. kr. </div><div>Der forventes at være driftsudgifter for 4.273,2 mio. kr., hvilket er 33,0 mio. kr. mere end korrigeret budget. Siden budgetopfølgningen pr. 30. april 2025, er der indarbejdet en negativ midtvejsregulering på Arbejdsmarkedsudvalget på 29,2 mio. kr. samt reguleringer som følge af Lov- og cirkulæreprogrammet som forøger det samlede korrigerede budget med 16,5 mio. kr. som er fordelt på udvalgene. Merforbruget er reduceret med 12,5 mio. kr. siden den ekstraordinære budgetopfølgning pr. 31. juli 2025, som viste et merforbrug på 45,5 mio. kr. </div><div>En andel af bloktilskuddet er betinget af aftaleoverholdelse af servicerammen i både budgetter og regnskaber. I 2025 er servicerammen 3.019,5 mio. kr., og der forventes serviceudgifter for 3.012,3 mio. kr., hvilket er 7,2 mio. kr. under servicerammen. </div><div>Der forventes at være renteudgifter for 0,9 mio. kr. i 2025, hvilket er 5,3 mio. kr. mindre end korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt at der er realiseret et større afkast af kommunens formuepleje end forventet ved budgetlægningen. </div><div>Det samlede vedtagne anlægsbudget inkl. jordforsyning for 2025 er på 116,0 mio. kr. Hertil kommer tillægsbevillinger og omplaceringer for 5,0 mio. kr. og genbevillinger for 151,4 mio. kr. Ultimo august er det korrigerede anlægsbudget på 272,4 mio. kr. Der forventes et forbrug inkl. jordforsyning på 126,9 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse til korrigeret budget på 145,5 mio. kr. </div><div>På Social- og Sundhedsudvalget afsluttes følgende projekter med mindreforbrug og der søges om reducering i anlægsbevillingerne: </div><table border="1"><caption>Projekter der skal afsluttes</caption><colgroup><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><th>Anlægsnr.</th><th>Projekt</th><th>Mindreforbrug</th><th>Hvor stammer bevilling fra</th></tr><tr><td>542314</td><td>Omlægning af Skovvang §110</td><td>322.000</td><td>Budgetvedtagelse 2023-2026</td></tr><tr><td>551306</td><td>Ombygning Birkehøj i forhold til Hyldgården</td><td>239.000</td><td>Egen pulje</td></tr><tr><td>551310</td><td>Brandsikring af Hyldgården 1-5</td><td>207.000</td><td>Bevilling "flytning af dagtilbud" (budget 2023-2026)</td></tr><tr><td>559317</td><td>Flytning af dagtilbud</td><td>722.000</td><td>Budgetvedtagelse 2023-2026</td></tr><tr><td>552318</td><td>Renovering af badeværelse - Mariebjerg</td><td>56.000</td><td>Egen pulje - FEC's drift</td></tr><tr><td>Samlet</td><td> </td><td>1.546.000</td><td>Tilgår likvide aktiver</td></tr></tbody></table><div>Der forventes at være udgifter til øvrige poster for 29,9 mio. kr., hvilket er 4,5 mio. kr. mindre end korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på 12,4 mio. kr. på øvrige lån og deposita, herunder forskydninger i lån til betaling af stigninger i grundskyld og lån til motorkøretøjer samt et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. til forskydninger i langfristet gæld vedr. Kommunekredit. Omvendt forventes der at være merforbrug til indskud i Landsbyggefonden på 3,2 mio. kr. og et merforbrug på byggekreditten til Klimasikring Storå på 5,3 mio. kr. </div><div>Den gennemsnitlige likviditet var ved årets begyndelse 360,0 mio. kr. Som følge af et forventet regnskabsresultat på -54,6 mio. kr. med budgetopfølgningen pr. 31. august 2025, forventes den gennemsnitlige likviditet ved årets afslutning at være 385,9 mio. kr. </div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><div>Det indstilles, at:</div><ul><li>Budgetopfølgningen godkendes.</li><li>Nedenstående bevillingsmæssige ændringer godkendes.</li></ul><div><strong>Drift:</strong></div><div>Økonomiudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en reduceret udgiftsbevilling på 853.000 kr. i 2025 vedrørende borgerrådgiver, som tilgår de likvide aktiver.</li><li>Der meddeles en reduceret udgiftsbevilling i 2025 på 3.411.000 kr., en øget udgiftsbevilling 462.000 kr. i 2026 og 2027, 1.305.000 kr. i 2028 samt 1.182.000 kr. i 2029 vedrørende forretningsudvikling af PTX.</li></ul><div>Arbejdsmarkedsudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en omplacering fra Arbejdsmarkedsudvalget til Social- og Sundhedsudvalget, på 501.000 kr. i 2026, som følge af udbetaling af tilskud til Mentorshoppen efter §18.</li></ul><div>Social- og Sundhedsudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en omplacering fra Social- og Sundhedsudvalget til Teknisk Udvalg, Trafik og Park på 34.000 kr. i 2025 og frem til pleje af udenomsarealer på Thorsvej. </li></ul><div>Teknisk Udvalg:</div><ul><li>Der meddeles en indtægtsbevilling til driftsområde Trafik og Park på 868.000 kr., som tilgår de likvide aktiver i 2025, som følge af etablering af gadelys på private fællesveje. </li><li>Der meddeles en udgiftsbevilling til afledt drift til Teknisk Udvalgs driftsramme på 38.000 kr. i 2025 og 69.000 kr. pr. år fra 2026 og frem, finansieret af de likvide aktiver, vedrørende abonnementsaftale til drift af gadelys. </li></ul><div>Natur-, Miljø- og Klimaudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en omplacering fra Økonomiudvalget til Natur-, Miljø- og Klimaudvalget på i alt 512.000 kr. i 2025 for årene 2024 og 2025 samt 256.000 kr. for 2026 vedrørende finansiering af Geoparkens administrationsstøtte samt husleje og forbrug. </li></ul><div><strong>Anlæg:</strong></div><div>Social- og Sundhedsudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en reduceret anlægsbevilling for samlet 1.546.000 kr. ud fra tabellen i sagsfremstillingen. Rådighedsbeløbet tilgår likvide aktiver.</li><li>Der meddeles en tillægsbevilling på 700.000 kr. til projektet køkkener på Beringshaven.</li><li>Der meddeles rådighedsbeløb på 700.000 kr., finansieret af likvide aktiver.</li><li>Der meddeles en tillægsbevilling på 300.000 kr. til Dagcenter ældre rokade til inventar.</li><li>Der meddeles rådighedsbeløb på 300.000 kr., finansieret af likvide aktiver.</li><li>Der meddeles en anlægsbevilling på 540.000 kr. til ombygning - Faste Teams i Hjemmeplejen, der meddeles rådighedsbeløb på 540.000 kr., finansieret af likvide aktiver.</li></ul><div>Børne- og Familieudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en tillægsbevilling til anlægsudgift på 252.000 kr. til Ny daginstitution Nørre Boulevard grundet ekstraudgifter som følge af fejl og mangler ved byggeriet. </li><li>Der meddeles rådighedsbeløb på 252.000 kr. i 2025, finansieret af likvide aktiver. </li><li>Der meddeles rådighedsbeløb på 500.000 kr. i 2025 til Ny Daginstitution Hornshøj, finansieret af likvide aktiver.</li><li>Der meddeles rådighedsbeløb i 2027 på 500.000 kr. tilgår likvide aktiver. </li></ul><div>Teknisk Udvalg:</div><ul><li>Der meddeles en tillægsbevilling til anlægsudgiften på 272.000 kr. til indvendig renovering af lofter og gulve på Borbjerg Skole.</li><li>Der meddeles et tilsvarende rådighedsbeløb på 272.000 kr. i 2025 til Borbjerg Skole, finansieret af de likvide aktiver.</li></ul><div>Natur-, Miljø- og Klimaudvalget:</div><ul><li>Der meddeles en tillægsbevilling til anlægsudgift på 800.000 kr. til projektet Oprensning af okkerbassiner.</li><li>Der meddeles 800.000 kr. i rådighedsbeløb finansieret af Puljen til oprensning af okkerbassiner. </li></ul><div><strong>Øvrige poster:</strong></div><ul><li>Der meddeles en udgiftsbevilling på 1.750.000 kr. til øvrige balanceforskydninger som følge af lån til Idrætscenter Syd jf. Byrådets beslutning d. 25. februar 2025, finansieret af likvide aktiver.</li></ul></span> <h3>Beslutning</h3> <span><div>Fra forvaltningen deltog vicekommunaldirektør Claus Brandt.</div><div>Sagen sendes til Byrådet med anbefaling af indstillngen.</div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.holstebro.dk/Vis/Pdf/bilag/0f10f858-ce71-43a8-a807-2a19cb877db6"
      • DocumentId "0f10f858-ce71-43a8-a807-2a19cb877db6"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.14-G01-20-24"
  • Navn "Budgetopfølgning pr. 31. august 2025"
  • Punktnummer "1"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Budgetopfølgning pr 31.08.2025"
      • Id "ffadf7e6-18cc-42e7-8cf8-912044093028"
  • Documents null
  • Id "10c80b34-eee0-46c9-a529-c46a6341fcb6"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "7123b11b-28a3-4e03-9304-0649ab957855"
  • Number "1"
  • Sorting 1
  • IsOpen false
  • CaseNumber "00.30.14-G01-20-24"
  • SourceId null
  • Caption "Budgetopfølgning pr. 31. august 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items