Der er to forhold, som påvirker kommunens lønudgifter i 2026 og som der ikke var kendskab til ved udarbejdelsen af budget 2026 - dels effekterne af overenskomstforhandlingerne i foråret 2026 og dels to domme fra EU-domstolen vedrørende reglerne for udbetaling af merarbejdet til deltidsansatte.

Økonomiske konsekvenser af overenskomstforhandlinger i 2026 (OK 2026)

Ved overenskomstforhandlingerne i foråret 2026 blev aftalt lønstigninger med virkning fra 1. april 2026, som er højere, end hvad der forudsat i forbindelse med budgetlægningen for 2026. Der er derfor ikke i budget 2026 tildelt tilstrækkelige lønbudgetter til at finansiere en udmøntning af de nye overenskomster.

I forbindelse med budget 2026 blev indregnet en gennemsnitlig lønstigning på 2,56 pct. fra 2025 til 2026. Med de nye overenskomster forventes nu en lønstigning på 3,41. Det betyder således en stigning på 0,86 procentpoint, som der ikke er taget højde for i budget 2026.

Med et lønbudget i 2026 på 831,1 mio. kr. medfører lønstigningen en samlet merudgift til løn på 7,1 mio. kr. i 2026, som der søges en tillægsbevilling til. Fordelingen af de øgede lønudgifter på udvalg fremgår at tabellen nedenfor:

De forventede merudgifter er søgt indarbejdet i budgetopfølgning 2, dog med den usikkerhed at der ikke på alle områder var fuld klarhed over konsekvenserne, da budgetopfølgningen blev udarbejdet.

I budget 2027 bliver der taget højde for lønstigningerne i KL´s nye pris- og lønskøn, som er grundlaget for udarbejdelsen af budget 2027.

Udbetaling af deltidsansattes mer-/overarbejde 5 år tilbage i tiden

Det har fremgået af de kommunale overenskomster, at deltidsansatte skal have udbetalt merarbejde i forholdet 1 til 1, og først skal have overarbejdstillæg (udbetaling i forholdet 1 til 1 ½), når den normale arbejdstid for en fuldtidsansat er overskredet. EU-domstolen har afsagt to domme fra det tyske arbejdsmarked, hvor det i de konkrete sager er udtryk for forskelsbehandling af deltidsansatte, når overarbejdstillæg først bliver udbetalt, når den normale arbejdstid for en fuldtidsansat er overskredet. De danske overenskomstregler er blevet afprøvet af Arbejdsretten. Arbejdsretten har fulgt EU-dommen og underkendt de aftalte regler i de kommunale overenskomster med tilbagevirkende kraft.

Et foreløbigt skøn - med de usikkerheder der er - udgør 7,5 mio. kr. til udbetaling af deltidsansattes mer- / overarbejde 5 år tilbage i tiden for Stevns Kommune. Ca. 1.250 nuværende og tidligere ansatte vil være omfattet af de ændrede regler om mer-/ overarbejde. Forudsætningerne for det er, at afspadseret merarbejde ikke kan opgøres (det kan vi pt. ikke), og at en verserende retssag om tilbagebetaling på 5 år vs. 10 år tilbage i tiden, ender på 5 år (hvilket er KL’s klare forventning).

Da ovennævnte forhold ikke er endeligt afklarede, er der usikkerhed om det endelige omfang af udgifterne. Sagen følges derfor og eventuelle ændrede forudsætninger vil blive medtaget i budgetopfølgningerne i 2027.

KL har udmeldt, at kommunerne ikke skal begynde at ændre merarbejde til overarbejde på de berørte medarbejdere. Det er både en beregningsteknisk og praktisk meget stor og kompliceret opgave, og der er behov for, at kommunerne løser opgaven ens. KL og KMD er i gang med at undersøge mulighederne for en systemteknisk understøttelse. KL og KMD vil give en status omkring 1. september 2026, men lover ikke en endelig løsning på dette tidspunkt. Det er derfor foreløbigt forventningen, at Stevns Kommune maksimalt når at udbetale 2,0 mio. kr. i 2026, og at de resterende udbetalinger først bliver i 2027. Der søges med denne sag en tillægsbevilling på det forventede samlede beløb på 7,5 mio. kr. i 2026, og restbevillingen forventes overført til 2027 i forbindelse med regnskabsafslutningen.