Magnoliegården er en kommunal døgninstitution med tilhørende skoletilbud, som drives efter de omkostningsbaserede principper. Det vil sige, at der fastsættes en takst på baggrund af det omkostningsbaseret budget, som er direkte driftsudgifter, afskrivninger, forrentning og andel af central ledelse og administration. Kommunalbestyrelsen skal på baggrund af det vedtagne budget godkende takster for 2026.

Taksterne er beregnet ud fra følgende budgetterede udgifter, normeringer og forventede belægningsprocenter:

I taksten er indregnet et underskud på 1,35 mio. kr., hvor der ved udgangen af 2024 var et underskud på 6,4 mio. kr. Disse forudsætninger medfører en takst for døgnbehandling på 4.052 kr. pr. døgn og en takst for skoletilbud på 1.152 kr. pr. dag.

Hvis Kommunalbestyrelsen ikke kan godkende de nye takster, vil taksterne for 2025 blive videreført i 2026. Dette vil medføre en mindreindtægt på 1,8 mio. kr. i 2026, som blandt andet skyldes manglende pris- og lønfremskrivning fra 2025 til 2026. 

Ved budgetlægningen var afskrivningerne fejlagtigt medtaget med negativt beløb. Dette er berigtiget i ovenstående takstberegning og medvirker, at indtægtsbudgettet i det oprindelige budget er 1 mio. lavere end det burde have været. Merindtægten medtages i de kommende budgetopfølgninger.

I de sidste 3 år har belægningsprocenten været følgende (i 2025 er den den forventede belægningsprocent ved budgetopfølgning 2 2025):

I 2023 er en ekstra døgnafdeling taget i brug og dermed belægningsprocent over 100% i forhold til den oprindelige normering.

Den samlede takst for døgnbehandling og skoletilbud fra 2020 til 2026, sammenholdt med den kommunale pris og lønfremskrivning, har været følgende: