Budgetlægning er en vigtig opgave for kommunalbestyrelsen, idet budgettet sætter de overordnede økonomiske rammer for kommunens opgaveløsning. Det er en proces, der spænder over en lang periode og med et omfangsrigt materiale.

Formålet med at evaluere er at give mulighed for, at erfaringer fra den seneste budgetproces kan indgå i overvejelserne, når budgetprocessen for 2027-2030 skal planlægges og afvikles.

Evalueringen tager udgangspunkt i følgende:

• Tidsplan og høringsproces
• Fagudvalgenes budgetarbejde
• De politiske forhandlinger
• Budgetmaterialet
• Øvrige bemærkninger

Spørgsmål til inspiration for evalueringen er vedhæftet som bilag.

Alle udvalgs evalueringer sammenfattes i ét bilag, som tilgår Økonomiudvalget i forbindelse med sagen om den økonomiske politik for 2026-2030.

Økonomisk politik
Stevns Kommunes økonomiske politik udstikker de overordnede rammer for kommunens økonomiske styring og for budgetprocessen, herunder håndteringen af budgetforslag, høringsproces og tidsplan.

Den økonomiske politik for 2025-2029, som blev godkendt af Økonomiudvalget den 10. december 2024, har følgende overordnede pejlemærker:

• Det tilstræbes, at den strukturelle balance udviser et overskud, som kan finansiere de prioriterede anlægsinvesteringer, og som er robust overfor økonomiske udfordringer
• Økonomiudvalget fastlægger rammerne for fagudvalgenes økonomiske prioriteringsopgaver:
• • Fagudvalgene skal anbefale finansiering af alle udvalgets egne nye budgetønsker
  • Fagudvalgene skal derudover anbefale finansiering til fælles prioritering mellem udvalgene svarende til mindst 0,5% af udvalgets serviceudgifter

• Løbende økonomisk opfølgning - herunder håndtering af tillægsbevillinger og eventuelle modgående foranstaltninger - ud fra tre årlige budgetopfølgninger, der forelægges for de politiske udvalg
• Anlægsniveauet bør være på 60-70 mio. kr. med det nuværende økonomiske udgangspunkt
• Kassebeholdningen skal være robust og den gennemsnitlige likviditet efter kassekreditreglen bør være på mindst 65 mio. kr.

Den økonomiske politik er vedhæftet som bilag.

Den overordnede tidsplan for budgetarbejdet for 2027 vil blive godkendt i forbindelse med den økonomiske politik for 2026-2030.