Resume

Sagen indeholder en gennemgang af handlemuligheder vedrørende indtægter i form af skatter, salgsindtægter, lån samt reduktion i udgifter til grundkapitalindskud i budgettet for 2027.

Indstilling

Forvaltningen indstiller,

1. at Økonomiudvalget drøfter om der frem mod budgetdrøftelserne skal afdækkes andre forhold end de beskrevne

2. at Økonomiforvaltningen bemyndiger forvaltningen til at ansøge eventuelle skattestigningspuljer i budgettet samt eventuelle lånepuljer målrettet byggerier, der allerede indgår i strategisk anlægsplan.

Beslutningskompetence

Økonomiudvalget

Sagsfremstilling

Økonomiudvalget har som opfølgning på drøftelserne af budget 2027 efterspurgt afdækninger af muligheden for at øge kommunens indtægter samt udgifter til grundkapitalindskud. Der er på den baggrund udarbejdet 4 notater:  Notat om mulige skatteændringer til budget 2027-2030, notat om grundkapitalindskud, notat om lånefinansiering i budget 2027-2030 og salgsnotat.

Af notat om skattestigninger fremgår det, at det kun er muligt at øge kommunens skatteindtægter via øgede indkomstskatter. De resterende skattesatser er låst som led i forskellige forlig. I forhold til indkomstskattestigninger forventes kommunen at være omfattet af skattesanktioner, svarende til 75 % i det første år. Der har i nogle år indgået en pulje til skattestigninger som en del af økonomiaftalen. Der har det typisk været muligt at søge om en skattestigning uden modregning. Økonomiudvalget skal forholde sig til, om forvaltningen vil skulle ansøge en sådan pulje, såfremt økonomiaftalen indeholder mulighed herfor. 

Forvaltningen udarbejder hvert år til budgettet et salgsnotat. Normalt offentliggøres dette til brug for budgetdrøftelserne i august. Salgsnotatet er fremrykket og vedlagt som lukket bilag. Bilaget er lukket, da det vedrører kommunens forhandlingsposition. Såfremt der frem mod august opstår andre salgsmuligheder, vil notatet blive opdateret. 

Det er afdækket, hvilke muligheder kommunen har for øget låntagning. Muligheden for energilån relateret til vedligehold samt lånefinansiering af midlertidige flygtningeboliger er afdækket. Herudover kan man politisk bemyndige forvaltningen til at søge eventuelle lånepuljer i en kommende økonomiaftale. Det vil i givet fald være projekter, der indgår i strategisk anlægsplan, der vil danne udgangspunkt for ansøgning, såfremt der aftales en lånepulje i økonomiaftalen. Økonomiske retningslinjers mål om at nettoafdrage på kommunens gæld vil kunne overholdes, såfremt lånoptag holdes under 90 mio. kr.  

Slutteligt er der udarbejdet notat om grundkapitalindskud. Det er i notatet forudsat at man politisk fjerner målsætningen om 25 % almene boliger, og alene opfører almene boliger, hvor skema A er godkendt af Byrådet. Herudover er grundkapitalindskud til et kommende plejecenter indregnet.  

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2026.