Budgetopfølgningen udarbejdes, fordi det er vigtigt at følge op på, om de forventede årlige udgifter og indtægter svarer til budgettet. Der udarbejdes tre større budgetopfølgninger om året som præsenteres for Børne- og Familieudvalget; første kvartal, halvåret og tredje kvartal. Denne sag vedrører første kvartal og omfatter både drift og anlæg.

Budgetopfølgningen for Børne- og Familieudvalget skal indgå som element i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet. Budgetopfølgningens tekniske side på drift og anlæg er vedlagt som bilag 1 og 2.

Budgetopfølgningen udarbejdes i samarbejde mellem institutioner/skoler og forvaltningen. Opfølgningen har udgangspunkt i den viden vi har fra tidligere, og de forhold vi kender på nuværende tidspunkt både centralt og decentralt. 

Nedenfor gennemgås de forventede resultater for drift og anlæg med udgangspunkt i forbruget 28. februar 2026.

Drift

Første kvartalsopfølgning viser, at Børne- og Familieudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 118,7 mio. kr., hvilket svarer til 4,3% af budgettet. Der er mange forklaringer bag forventningerne, og resultatet skal ses i lyset af at budgetrammen ca. er 2,7 mia. kr. Børne- og Familieudvalget har i 2025 modtaget 50 mio. kr. til investering i folkeskolens fremtid. Midlerne skal have afløb over flere år og det forventes, at der ultimo året stadig er 24. mio. kr. tilbage i puljen. Skoler og institututioner har også netto opsparing på ca. 26 mio. kr. Samtidig er udvalget tilført midler til investring i dagtilbud, som også først får afløb senere. Dette skyldes, at der skal lægges en god proces for, hvordan midlerne giver det bedste udbytte.  

De overordnede tal i første kvartalsopfølgning er illustreret i nedenstående tabel og bliver forklaret under tabellen:

Note: Mindreforbruget på 118,7 mio. forventes overført ifølge de gældende overførselsregler.

Uddannelse & Læring

Uddannelse & Læring forventer et mindreforbrug på ca. 54,9 mio. kr. Den største bevægelse skyldes tilførslen af 50 mio. kr. til investering i folkeskolens fremtid, hvoraf der forventes en overførsel på 24 mio. kr. i ubrugte midler. Pengene er placeret centralt i Uddannelse & Læring og fordeles til de udpegede udviklingsskoler i takt med at projekterne gennemføres. Midlerne er disponeret over tre skoleår. Skolerne og øvrige institutioner under Uddannelse & Læring har samlet set et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. Herudover er der overskud på demografipuljerne på specialområdet, almenområdet og på puljen til kompetenceløft.

Dagtilbud

Dagtilbud forventer et mindreforbrug på ca. 41,1 mio. kr. Mindreforbruget ligger blandt andet i institutionernes pengeposer med ca. 8,7 mio. kr. Herudover er der et overskud på demografi og udskudt skolestart. Demografioverskuddet skyldes, at børnene generelt starter lidt senere i institution end forudsat. Herudover er der et overskud på fripladser og andre puljer. Endelig har dagtilbud modtaget 30 mio. kr. i budgetforliget til investering i dagtilbud som udmøntes efter den godkendte plan i Børne- og Familieudvalget. 15 mio. kr. ligger i budget 2026, men investeringsplanen er udarbejdet som en helhed og med et længere sigte. Derfor er der kun afløb for 1,5 mio. kr. i 2026 i puljen.  

Familie & Forebyggelse

Familie & Forebyggelse forventer balance i 2026 ud fra de prognoser, der er så tidligt på året. Familieområdet har fået tilført 24,6 mio. kr. i 2025 fra budgetforliget, hvilket for første gang i mange år har bragt området i balance. Desværre ses en stigning i antallet af sager i Familieafdelingen, hvilket også blev præsenteret for udvalget i februar. Dette ses både i statistikkerne for dagsindsatser og antal anbringelser som pr. 31. december 2025 lå på 325. Myndighedsafdelingen har et merforbrug på ca. 9 mio. kr. mens institutionerne har et mindreforbrug på ca. 11 mio. kr  

Fællesområdet 

På udvalgets fællesområde forventes et mindreforbrug på ca. 23,6 mio. kr. Midlerne skal bruges til at håndtere udfordringer og udgifter på tværs af området.   

Overførselsudgifter

Overførselsudgifterne fremgår af nedenstående tabel. Overførselsudgifterne under Børne- og Ungeforvaltningen har et samlet mindreforbrug på 11,2 mio. kr. Resultatet er sammensat af et mindreforbrug på Sprogcenteret på ca. 19,7 mio. kr. og et merforbrug på de øvrige områder på ca. 8,6 mio. kr. Merforbruget skyldes hovedsagelig udgifter til tabt arbejdsfortjeneste og merudgiftsydelser under familieområdet. Mindreforbruget på Sprogcenteret skyldes tidsmæssige forskydninger mellem betalinger for sprogundervisning og de faktiske udgifter til undervisningen. Derfor søges mindreforbruget på Sprogcenteret overført efter fast praksis til næste budgetår. 

Note: Mindreforbruget på Sprogcenteret forventes overført til 2027.

Anlæg

På anlæg udgør budgettet ca. 130,2 mio. kr. Det forventede forbrug i 2026 ligger på ca. 116,5 mio. kr. Det forventes, at der overføres 42,3 mio. kr. til 2027. Der søges tillægsbevilling på 23,6 mio. kr., i forbindelse genopfyldningen af vedligeholdelsespuljerne og flytning af Elkjærafdelingen og merforbruget på daginstitutionen i Gauerslund bliver udlignet af Seniorudvalget ved halvårsregnskabet. De største mindreforbrug er på projekterne daginstitution Engum og udvidelsen af Mølholm Skole, hvor projekterne først skal konkretiseres og godkendes. Andre mindreforbrug skyldes tidsmæssige forskydninger i mellem det tildelte budget, og hvornår de aktuelle udgifter falder.

Høring 

Centralt Budget har ingen bemærkninger af bevillingsmæssig karakter.