*Myndighed blev ved overførselssagen kompenseret for merforbruget fra 2024 og 2025 på i alt 26,684 mio. kr. 

Tabel 1 Viser årsregnskab 2025 samt forventet resultat 2026 efter 1. kvartal, opdelt i pengeposer.

Opfølgning på serviceudgifter

I det følgende gennemgås dele af budgetopfølgningen mere detaljeret og baserer sig på forbruget og budgettet pr. 28. februar 2026.

Budgetopfølgningen for drift og anlæg er vedlagt som bilag.

Ad 1: Handicapområdet
På Handicapområdet forventes et mindreforbrug på 16,7 mio. kr. Det forventede resultat skal ses i sammenhæng med overførte midler fra 2025 på 15,0 mio. kr. Det betyder, at der reelt forventes et mindreforbrug på 1,7 mio. kr.
Der forventes mindreforbrug på alle centre under Handicap.

Ad 2: Social- og Psykiatriområdet, herunder Misbrugsområdet.
På Social- og Psykiatriområdet forventes et mindreforbrug på 9,6 mio. kr. Det forventede resultat skal ses i sammenhæng med overførte midler fra 2025 på i alt 11,3 mio. kr. Det betyder, at der reelt er et forventet merforbrug på 1,7 mio. kr.

Generelt forventes der mindreforbrug på de enkelte områder under Social- og Psykiatriområdet, dog med undtagelsen af Center Tinghøj, hvor der forventes et merforbrug på 1,6 mio. kr. Tinghøj fik overført et merforbrug fra 2025 på 2,0 mio. kr., der ses således et forventet mindreforbrug på 0,4 mio. kr. på indeværende års drift. Center Tinghøj arbejder på, at der skabes sammenhæng mellem indtægter og udgifter og området følges tæt.

Ad 3: Myndighed
Ved budgetforliget for 2026 blev myndighedsområdet tilført i alt 29 mio. kr. og samtidig blev Myndighed også kompenseret for merforbruget fra tidligere år, hvorfor der nu forventes balance på myndighedsområdet med et lille mindreforbrug på 0,6 mio. kr.  

Den centrale refusionsordning har tidligere været en del af budgettet på myndighedsområdet. 
I budgetforliget for 2026 blev det dog besluttet at Den centrale refusionsordning bevillingsmæssigt flyttes udenfor serviceudgifterne, og det betyder at det forventede mindreforbrug i Myndighed er bruttoudgifter uden hensyntagen til evt. merindtægter på refusionerne.

Der er stor fokus på økonomistyringen, og området følges stadig tæt.

Ad 4: Øvrige områder
Øvrige områder er en fællesbetegnelse for bl.a. Foreningernes Hus, Stofindtagelsesrummet samt puljen til forebyggende sociale investeringer.
Der forventes et samlet mindreforbrug på 8,2 mio. kr. Der blev overført et mindreforbrug på 7,6 mio. kr. Det betyder, at der reelt forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. i 2026.

Ad 5: Indtægter
På baggrund af faktiske visiterede borgere forventes merindtægter på 9,1 mio. kr. Heri er indregnet merindtægter fra 2025 på 7,7 mio. kr. Isoleret betyder det, at der for 2026 forventes merindtægter for i alt 1,4 mio. kr. 

Ad 6: Investeringspulje
Voksenudvalget fik ved overførselssagen 2025 tilført 10 mio. kr. vedrørende Investeringspuljen, og da de igangsatte investeringer alle er 2-årige, er der overført i alt ca. 7,0 mio. kr. til 2026. Midlerne skal dække de igangsatte investeringer, og det forventes at der vil være et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. som forventes overført til 2027, til færdiggørelse af projekterne.

Ad 7: Kompetencecenter
Kompetencecenter forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Heri er indregnet et mindreforbrug fra 2025 på 0,4 mio. kr. Isoleret for 2026 betyder det et reelt merforbrug på 0,1 mio. kr. 

Opfølgning på Den centrale refusionsordning
Som tidligere nævnt blev det i budgetforliget 2026 vedtaget, at Den centrale refusionsordning bevillingsmæssigt flyttes udenfor serviceudgifterne, og derfor skal der fremover foretages særskilt budgetopfølgning på området.

På baggrund af udgifterne i Myndighed i 2026 forventes det, at der kan hjemtages i alt 3,2 mio. kr. mere i indtægter vedrørende særligt dyre enkeltsager. 

Flytninger mellem udvalg
Der flyttes i alt 304.500 kr. til Voksenudvalgets område fra Økonomiudvalgets område og vedrører præmier fra Klimakonkurrencen med i alt 6.500 kr. samt pensionskorrektion på i alt 298.000 kr. Beløbet reguleres på de enkelte områder.

Opfølgning på overførselsudgifter
Der forventes balance på overførselsudgifterne som vedrører § 100 i serviceloven, kompensationsydelse til voksne med handicap.

Opfølgning på anlæg
Der skal jf. styringsprincipperne også foretages en opfølgning på anlæg.

Der forventes mindreforbrug på i alt 18,1 mio. kr. 

Mindreforbruget vedrører Fælles vedligehold med 0,6 mio. kr. og ombygning af Tinghøj med 17,5 mio. kr. Det samlede beløb forventes overført til 2027, til færdiggørelse af de igangsatte projekter.
Ombygningen af Tinghøj går planmæssigt, dog forventes det samlede byggeri først at være færdig i april 2027, hvorfor der forventes overført 17,5 mio. kr. til 2027.

Høring

Central Budget har har ingen bemærkning af bevillingsmæssig karakter