Roskilde

2. behandling af budget 2026-2029

25-008655 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Ja

Opsummering v1

Spørgsmål

Skal Roskilde Kommune vedtage budget 2026-2029 som foreslået?

Opsummering

Roskilde Kommune skal ved 2. behandling af budget 2026-2029 beslutte, om de vil basere budgettet på statsgaranti eller selvbudgettering. Der er indgået et budgetforlig mellem flere partier, og der er foreslået frigivelse af anlægsbevillinger til konkrete anlægspuljer.

Fordele

  • Sikker økonomisk ramme
  • Færre renteudgifter
  • Frigivelse af anlægsbevillinger

Ulemper

  • Mindre fleksibilitet
  • Afhængighed af statsgaranti
  • Potentiel risiko for kirken

Emneord

  • Økonomi
  • Demokrati
  • Byudvikling

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Beslutning

Merete Dea Larsen (O) fremsatte samlet ændringsforslag fra Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance.

1 stemte for: O

6 stemte imod: A, F, M, V, Ø, Gitte Kronbak Nielsen (UP)

Ændringsforslaget blev ikke vedtaget.

 

Merete Dea Larsen fremsatte følgende ændringsforslag, der blev sat til afstemning.

”Det anbefales at tilføre Sønderlundskvarterets Idrætsforening 430.000 kr. årligt som drift til at understøtte børn med særlige behov i specialtilbud.

Disse børn har svært ved at indgå i almindeligt foreningsliv hvorfor dette tilbud er afgørende for at sikre motion og fællesskab og udvikle nye kompetencer.”

1 stemte for: O

6 stemte imod: A, F, M, V, Ø, Gitte Kronbak Nielsen (UP)

Forslaget blev ikke vedtaget.

 

Ad. 1-9: Anbefales.

Merete Dea Larsen (O) kunne ikke tiltræde indstillingens pkt. 2.

 

Bilag 2 opdateres inden byrådsmødet, så det fremgår, at følgende puljer frigives med indstillingspunkt 2: Efterslæb bygningsvedligeholdelse, Puljen til Kultur- og Idrætsopgaver, Trivsel i dagtilbud, Skolerenovering - lokaleoptimering, Fleksibilitet på dagtilbudsområdet, Pulje til cykelstier, trafiksikkerhed og mobilitet.

Fremstilling

Resume

Økonomiudvalget udarbejder forslag til årsbudget 2026 og de tre overslagsår 2027-2029 til Byrådet. Økonomiudvalgets budgetforslag undergives to behandlinger i Byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. Der blev den 2. september indgået budgetforlig om Roskilde Kommunes budget for 2026 mellem Socialdemokratiet, Venstre, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative Folkeparti, Radikale Venstre og Moderaterne som blev forelagt ved 1. behandlingen. Byrådet har 2. behandling samt endelig vedtagelse af budgettet d. 8. oktober. 

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at

  1. budget 2026 baseres på statsgaranti
  2. budgetforslag, baseret på budgetforlig, til budget 2026-2029 godkendes 
  3. bevillinger til anlægspuljer markeret i strategisk anlægsplan frigives
  4. der i 2025 gives en udgiftsbevilling på 30 mio. kr. til ekstraordinært afdrag på lån, jvf. budgetforlig
  5. Indkomstskatteprocenten fastholdes på 25,2 %
  6. Grundskyldspromille fastholdes på 7,4 ‰
  7. Grundskyldspromille på produktionsjord fastholdes på 7,2 ‰
  8. Dækningsafgift på erhvervsejendomme fastholdes på 6,9 ‰
  9. Kirkeskatteprocenten for 2026 fastholdes på 0,84 %

Beslutningskompetence

Byrådet

Sagsfremstilling

Der er den 2. september indgået budgetforlig om Roskilde Kommunes budget for 2026 mellem Socialdemokratiet, Venstre, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative Folkeparti, Radikale Venstre og Moderaterne.

Forligstekst samt bloklister og bloktekster for budgetforliget er vedlagt (bilag 1-3). Endvidere er den samlede økonomiske balance samt likviditetsgraf vedlagt (bilag 4), notat om valg mellem statsgaranti og selvbudgettering (bilag 5), takstkatalog (bilag 6), personalemæssige konsekvenser (bilag 7) og bevillingsoversigter vedlagt (bilag 8-9). 

Budgettet i bilag 4 er som ved 1. behandlingen baseret på valget af statsgaranti, selvom det efter opdatering med skøn baseret på den seneste Økonomiske Redegørelse fra regeringen vurderes, at valg af selvbudgettering kan give en gevinst i 2029 på 15,9 mio. kr. Det er vurderingen at denne gevinst ikke står mål med den risiko man løber ved at vælge selvbudgettering. Byrådet skal ved 2. behandlingen vælge mellem statsgaranti og selvbudgettering af kommunens indkomstskatter. Indkomstskønnene ved henholdsvis statsgaranti og selvbudgettering uddybes i bilag 5.

Som led i en løbende afbureaukratisering foreslås det at frigive anlægsbevillinger til konkrete anlægspuljer her i forbindelse med 2. behandlingen af budget 2026-2029. Tidligere har der været en konkret sag på byrådet for hver enkelt anlægsprojekt, som skal have frigivet en bevilling. Der er tale om 6 anlægspuljer, og de er markeret med en stjerne i bilaget med bloklisten for budgetforliget.

Som en del af budgetforliget foretages et ekstraordinært afdrag på 30 mio. kr. i 2025 for at have færre renteudgifter og afdrag i 2026 og frem. Afdraget skal ses i sammenhæng med, at der i forbindelse med køb af Sankt Hans blev givet et lån til kommunen på 72,3 mio. kr., der vil skulle tilbagebetales i takt med at kommunen får nettoindtægter fra salg på området. De 30 mio. kr. finansieres af kassetræk i 2025.

Kirkeskatten fastsættes på baggrund af forslag fra provstiudvalget, som har fremsendt forslag om en uændret kirkeskat på 0,84 %. Byrådet har ikke mulighed for at påvirke kirkens udgiftsniveau, men valget mellem statsgaranti og selvbudgettering påvirker også kirken, således at de også i tilfælde af selvbudgettering bliver efterreguleret i 2029 på baggrund af det faktiske udskrivningsgrundlag. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag udgør et provenu for kirken på 144,9 mio. kr.

Budgettet er baseret på:

  • Indkomstskatteprocent på 25,2 %
  • Promiller for grundskyld og dækningsafgift på det lovgivningsmæssige maksimalt mulige frem til 2028:
    • Grundskyldspromille på 7,4 ‰
    • Grundskyldspromille på produktionsjord på 7,2 ‰
    • Dækningsafgift på erhvervsejendomme på 6,9 ‰ 
  • Takster jf. takstkatalog

Der er modtaget ændringsforslag fra Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance til indstillingspunkt 2 og indholdet heraf fremgår af bilag 10-12.

Forslag til afstemningsliste fremgår af bilag 13.

Økonomi

Sagen har bevillingsmæssige konsekvenser i 2025, da budgetforliget indeholder et ekstraordinært afdrag på lån på 30 mio. kr., og ved godkendelse af 4. at-punkt gives derfor en udgiftsbevilling på 30 mio. kr., som finansieres af kassen.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Beslutning</h3> <span><p class="xsltFirstParagraph">Merete Dea Larsen (O) fremsatte samlet ændringsforslag fra Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance.</p> <p>1 stemte for: O</p> <p>6 stemte imod: A, F, M, V, Ø, Gitte Kronbak Nielsen (UP)</p> <p>Ændringsforslaget blev ikke vedtaget.</p> <p> </p> <p>Merete Dea Larsen fremsatte følgende ændringsforslag, der blev sat til afstemning.</p> <p>”Det anbefales at tilføre Sønderlundskvarterets Idrætsforening 430.000 kr. årligt som drift til at understøtte børn med særlige behov i specialtilbud.</p> <p>Disse børn har svært ved at indgå i almindeligt foreningsliv hvorfor dette tilbud er afgørende for at sikre motion og fællesskab og udvikle nye kompetencer.”</p> <p>1 stemte for: O</p> <p>6 stemte imod: A, F, M, V, Ø, Gitte Kronbak Nielsen (UP)</p> <p>Forslaget blev ikke vedtaget.</p> <p> </p> <p>Ad. 1-9: Anbefales.</p> <p>Merete Dea Larsen (O) kunne ikke tiltræde indstillingens pkt. 2.</p> <p> </p> <p>Bilag 2 opdateres inden byrådsmødet, så det fremgår, at følgende puljer frigives med indstillingspunkt 2: Efterslæb bygningsvedligeholdelse, Puljen til Kultur- og Idrætsopgaver, Trivsel i dagtilbud, Skolerenovering - lokaleoptimering, Fleksibilitet på dagtilbudsområdet, Pulje til cykelstier, trafiksikkerhed og mobilitet.</p><br></span> </div> <h3>Fremstilling</h3> <span class='ukendt'><div> <h2>Resume</h2> <p>Økonomiudvalget udarbejder forslag til årsbudget 2026 og de tre overslagsår 2027-2029 til Byrådet. Økonomiudvalgets budgetforslag undergives to behandlinger i Byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. Der blev den 2. september indgået budgetforlig om Roskilde Kommunes budget for 2026 mellem Socialdemokratiet, Venstre, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative Folkeparti, Radikale Venstre og Moderaterne som blev forelagt ved 1. behandlingen. Byrådet har 2. behandling samt endelig vedtagelse af budgettet d. 8. oktober. </p> <h2>Indstilling</h2> <p>Forvaltningen indstiller, at</p> <ol> <li> budget 2026 baseres på statsgaranti</li> <li>budgetforslag, baseret på budgetforlig, til budget 2026-2029 godkendes </li> <li>bevillinger til anlægspuljer markeret i strategisk anlægsplan frigives</li> <li>der i 2025 gives en udgiftsbevilling på 30 mio. kr. til ekstraordinært afdrag på lån, jvf. budgetforlig</li> <li>Indkomstskatteprocenten fastholdes på 25,2 %</li> <li>Grundskyldspromille fastholdes på 7,4 ‰</li> <li>Grundskyldspromille på produktionsjord fastholdes på 7,2 ‰</li> <li>Dækningsafgift på erhvervsejendomme fastholdes på 6,9 ‰</li> <li>Kirkeskatteprocenten for 2026 fastholdes på 0,84 %</li> </ol> <h2>Beslutningskompetence</h2> <p>Byrådet</p> <h2>Sagsfremstilling</h2> </div> <div> <p>Der er den 2. september indgået budgetforlig om Roskilde Kommunes budget for 2026 mellem Socialdemokratiet, Venstre, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative Folkeparti, Radikale Venstre og Moderaterne.<span> </span></p> <p>Forligstekst samt bloklister og bloktekster for budgetforliget er vedlagt (bilag 1-3). Endvidere er den samlede økonomiske balance samt likviditetsgraf vedlagt (bilag 4), notat om valg mellem statsgaranti og selvbudgettering (bilag 5), takstkatalog (bilag 6), personalemæssige konsekvenser (bilag 7) og bevillingsoversigter vedlagt (bilag 8-9). </p> <p>Budgettet i bilag 4 er som ved 1. behandlingen baseret på valget af statsgaranti, selvom det efter opdatering med skøn baseret på den seneste Økonomiske Redegørelse fra regeringen vurderes, at valg af selvbudgettering kan give en gevinst i 2029 på 15,9 mio. kr. Det er vurderingen at denne gevinst ikke står mål med den risiko man løber ved at vælge selvbudgettering. Byrådet skal ved 2. behandlingen vælge mellem statsgaranti og selvbudgettering af kommunens indkomstskatter. Indkomstskønnene ved henholdsvis statsgaranti og selvbudgettering uddybes i bilag 5.</p> <p>Som led i en løbende afbureaukratisering foreslås det at frigive anlægsbevillinger til konkrete anlægspuljer her i forbindelse med 2. behandlingen af budget 2026-2029. Tidligere har der været en konkret sag på byrådet for hver enkelt anlægsprojekt, som skal have frigivet en bevilling. Der er tale om 6 anlægspuljer, og de er markeret med en stjerne i bilaget med bloklisten for budgetforliget.</p> <p>Som en del af budgetforliget foretages et ekstraordinært afdrag på 30 mio. kr. i 2025 for at have færre renteudgifter og afdrag i 2026 og frem. Afdraget skal ses i sammenhæng med, at der i forbindelse med køb af Sankt Hans blev givet et lån til kommunen på 72,3 mio. kr., der vil skulle tilbagebetales i takt med at kommunen får nettoindtægter fra salg på området. De 30 mio. kr. finansieres af kassetræk i 2025.</p> <p>Kirkeskatten fastsættes på baggrund af forslag fra provstiudvalget, som har fremsendt forslag om en uændret kirkeskat på 0,84 %. Byrådet har ikke mulighed for at påvirke kirkens udgiftsniveau, men valget mellem statsgaranti og selvbudgettering påvirker også kirken, således at de også i tilfælde af selvbudgettering bliver efterreguleret i 2029 på baggrund af det faktiske udskrivningsgrundlag. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag udgør et provenu for kirken på 144,9 mio. kr.</p> <p>Budgettet er baseret på:</p> <ul> <li>Indkomstskatteprocent på 25,2 %</li> <li>Promiller for grundskyld og dækningsafgift på det lovgivningsmæssige maksimalt mulige frem til 2028: <ul> <li>Grundskyldspromille på 7,4 ‰</li> <li>Grundskyldspromille på produktionsjord på 7,2 ‰</li> <li>Dækningsafgift på erhvervsejendomme på 6,9 ‰ </li> </ul> </li> <li>Takster jf. takstkatalog</li> </ul> <p>Der er modtaget ændringsforslag fra Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance til indstillingspunkt 2 og indholdet heraf fremgår af bilag 10-12.</p> <p>Forslag til afstemningsliste fremgår af bilag 13.</p> <h2>Økonomi</h2> <p>Sagen har bevillingsmæssige konsekvenser i 2025, da budgetforliget indeholder et ekstraordinært afdrag på lån på 30 mio. kr., og ved godkendelse af 4. at-punkt gives derfor en udgiftsbevilling på 30 mio. kr., som finansieres af kassen.<span></span></p> </div></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.roskilde.dk/Vis/Pdf/bilag/b2f64ba5-de1f-45e5-a244-fb762a99c116"
      • DocumentId "b2f64ba5-de1f-45e5-a244-fb762a99c116"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "25-008655"
  • Navn "2. behandling af budget 2026-2029"
  • Punktnummer "298"
  • Bilag 13 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1: Budgetforligstekst 2026 (underskrevet)"
      • Id "e5091537-d75f-4740-958b-1d4620720740"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2: Blokliste budgetforlig"
      • Id "fdebf21e-e06e-46c8-bf9f-32331097f036"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 3: Bloktekster budgetforlig"
      • Id "c47dba43-651c-4095-9e3e-09bcfac6b0ec"
    4. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 4: Økonomisk balance til 2. behandlingen af budget 2026-2029"
      • Id "5fa4d839-2ee6-42c6-a18a-8adb24c12fc9"
    5. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 5: Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering til 2. behandlingen af budget 2026-2029"
      • Id "417b9fbd-c69d-4da6-a1fe-7872ba54d498"
    6. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 6: Samlet takstkatalog 2025-2026 2 behandling"
      • Id "d6b76926-8307-4008-8946-772f0881d8c9"
    7. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 7: Personalemæssige konsekvenser af budget 2026 (budgetforlig)"
      • Id "907b6b69-ddff-4b77-87b3-5a30c6d245d2"
    8. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 8: Bevillingsoversigt budget 2026-2029 (budgetforlig)"
      • Id "4571f0df-9ec6-4fff-b3af-eb7869070e45"
    9. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 9: Sammenlignende bevillingsoversigt budget 2026-2029 (budgetforlig)"
      • Id "8bdcb2da-5ed9-431b-bf5c-bead4d79cfce"
    10. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 10: Ændringsforslag Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance - Økonomisk balance og likviditet"
      • Id "3c1c7355-d871-4bb0-9777-c6040bf0a2e1"
    11. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 11: Ændringsforslag Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance - Blokliste"
      • Id "bfcf6596-034e-48e6-9816-99abef32459a"
    12. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 12: Ændringsforslag Lokallisten Roskilde, Dansk Folkeparti og Liberal Alliance - Bloktekster"
      • Id "4d9c4cfb-820b-40e6-8f2a-b6b87e6ddd90"
    13. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 13: Afstemningsliste til Byrådets 2. behandling"
      • Id "6ee03fac-fd8f-4632-b8b6-1dbfe5e056c7"
  • Documents null
  • Id "fec74faf-bd5d-49ce-a2d8-da936eda087a"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "3200a437-60f8-45c0-8f12-046ef8201f1a"
  • Number "298"
  • Sorting 2
  • IsOpen false
  • CaseNumber "25-008655"
  • SourceId null
  • Caption "2. behandling af budget 2026-2029"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items