Vejle

Budgetopfølgning 3. kvartal 2025

00.30.00-G00-1-24 -

Prompt resultater

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

I sagen forelægges budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 på Arbejdsmarkedsudvalgets område, hvor forventningen er budgetoverholdelse.

Der er fortsat en vis usikkerhed forbundet med forventningen om budgetoverholdelse, da de økonomiske konsekvenser af reformerne på beskæftigelsesområdet udmøntes ud fra landsgennemsnittet, og derfor ikke nødvendigvis den faktiske situation i Vejle Kommune.

Den negative midtvejsregulering på 61,6 mio. kr., og den positive kompensation for lovændringer gennem lov- og cirkulæreprogrammet på 1,9 mio. kr., er indarbejdet i budgettet.

Sagsfremstilling

Ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 forventes der budgetoverholdelse på Arbejdsmarkedsudvalgets område. Forventningen om budgetoverholdelse indebærer en vis usikkerhed, da de økonomiske konsekvenser af reformerne på beskæftigelsesområdet beregnes ud fra landsgennemsnittet, og derfor ikke nødvendigvis afspejler den faktiske situation i Vejle Kommune.

Som beskrevet i halvårsregnskabet, fik Vejle Kommune en negativ midtvejsregulering på alle ydelsesområder, svarende til 61,6 mio. kr. Den negative midtvejsregulering og den positive kompensation for lovændringer gennem lov- og cirkulæreprogrammet på 1,9 mio. kr. er, efter godkendelse i Byrådet, indarbejdet i budgettet.

Følgende områder er særlige for budgetopfølgningen pr. 30. september 2025:

  • Førtidspension – Der er kommet ekstraordinære engangsindtægter på den mellemkommunale afregning på 9 mio. kr. vedrørende tilflyttere, hvilket retteligt skulle have været indregnet i tidligere regnskabsår.
  • Kontanthjælp – Fra d. 1. juli 2025 trådte nye regler i kraft, hvor ydelsesgrupperne kontanthjælp, uddannelseshjælp, S&H-ydelse og overgangsydelse blev sammenlagt til én kontanthjælpsgruppe fordelt på tre satser: forhøjet sats, grundsats og mindstesats med mulighed for forskellige tillæg. De afledte konsekvenser af reformen vides ikke endnu, og området er derfor forbundet med usikkerhed.
  • Service – Et forventet mindreforbrug på serviceområdet på 4,2 mio. kr. skyldes lavere udgifter til FGU end forventet.
  • Buffer- og Innovationspuljen – Ved halvårsregnskabet blev der overført midler fra Arbejdsmarkedsområdets budget under konto 6 til Buffer- og Innovationspuljen på Arbejdsmarkedsudvalgets område, hvor puljen anvendes til at dække merforbruget på ydelsesområderne.

Sammenfattende forventes budgetoverholdelse, hvor resultatet fordeler sig som vist i tabel 1.

 

 

Tabel 1: Regnskabsskøn for 2025, Arbejdsmarkedsudvalgets område

Nettobeløb i 1.000 kr.

Korrigeret budget 2025

Regnskabsskøn 2025

Afvigelse

Overførselsudgifter*

2.087.068

2.105.982

18.914

Buffer- og Innovationspuljen

14.737

0

-14.737

Overførselsudgifter i alt

2.101.805

2.105.982

4.177

Serviceudgifter**

55.440

51.263

-4.177

I alt

2.157.245

2.157.245

0

*Overførselsudgifter består af ydelsesområderne, beskæftigelsesindsatsen, integration, mellem kommunale betalinger m.v.
**Serviceudgifterne består hovedsageligt af FGU, IT-udgifter samt midlertidige boliger til flygtninge.

 

Beskæftigelsesministeriet har opdateret vejledningen om kommunernes kontering af driftsudgifter til tilbud på beskæftigelsesområdet. Opdateringen betyder, at visse udgifter fremover skal registreres som serviceudgifter i stedet for overførsler.

Der gennemføres derfor en finansieringsmæssig omplacering fra hovedkonto 5 til hovedkonto 6 på 68,2 mio. kr. Ændringen har ingen betydning for den samlede bundlinje, men påvirker fordelingen mellem service- og overførselsudgifter i budgettet.

Budgetflytningen vil blive indarbejdet i budgettet for 2026. Det kan potentielt lægge pres på kommunens samlede forbrug i forhold til servicerammen, og kræver derfor, at der holdes særligt fokus på udgiftsniveauet i hele 2026.

Budgetflytningen vil desuden blive indarbejdet i overslagsårene 2027 og frem i forbindelse med det tekniske budget for 2027. Det vil betyde, at råderummet på servicerammen reduceres i forbindelse med budgetlægningen for 2027.

Som nævnt har ændringen isoleret set ingen finansiel konsekvens, da der er tale om en budgetmæssig flytning fra hovedkonto 5.

Klima og resiliensvurdering

Ingen bemærkninger.

Indstilling
Økonomi- og Arbejdsmarkedsdirektøren indstiller

At budgetopfølgningen godkendes og indgår i kommunens samlede budgetopfølgning.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p><span>I sagen forelægges budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 på Arbejdsmarkedsudvalgets område, hvor forventningen er budgetoverholdelse.</span></p><p><span>Der er fortsat en vis usikkerhed forbundet med forventningen om budgetoverholdelse, da de økonomiske konsekvenser af reformerne på beskæftigelsesområdet udmøntes ud fra landsgennemsnittet, og derfor ikke nødvendigvis den faktiske situation i Vejle Kommune.</span></p><p><span>Den negative midtvejsregulering på 61,6 mio. kr., og den positive kompensation for lovændringer gennem lov- og cirkulæreprogrammet på 1,9 mio. kr., er indarbejdet i budgettet.</span></p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p><span>Ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 forventes der budgetoverholdelse på Arbejdsmarkedsudvalgets område. Forventningen om budgetoverholdelse indebærer en vis usikkerhed, da de økonomiske konsekvenser af reformerne på beskæftigelsesområdet beregnes ud fra landsgennemsnittet, og derfor ikke nødvendigvis afspejler den faktiske situation i Vejle Kommune.</span></p><p><span>Som beskrevet i halvårsregnskabet, fik Vejle Kommune en negativ midtvejsregulering på alle ydelsesområder, svarende til 61,6 mio. kr. Den negative midtvejsregulering og den positive kompensation for lovændringer gennem lov- og cirkulæreprogrammet på 1,9 mio. kr. er, efter godkendelse i Byrådet, indarbejdet i budgettet.</span></p><p><span>Følgende områder er særlige for budgetopfølgningen pr. 30. september 2025:</span></p><ul><li><strong><span>Førtidspension</span></strong><span> – Der er kommet ekstraordinære engangsindtægter på den mellemkommunale afregning på 9 mio. kr. vedrørende tilflyttere, hvilket retteligt skulle have været indregnet i tidligere regnskabsår. </span></li><li><strong><span>Kontanthjælp </span></strong><span>– Fra d. 1. juli 2025 trådte nye regler i kraft, hvor ydelsesgrupperne kontanthjælp, uddannelseshjælp, S&H-ydelse og overgangsydelse blev sammenlagt til én kontanthjælpsgruppe fordelt på tre satser: forhøjet sats, grundsats og mindstesats med mulighed for forskellige tillæg. De afledte konsekvenser af reformen vides ikke endnu, og området er derfor forbundet med usikkerhed. </span></li><li><strong><span>Service </span></strong><span>–<strong> </strong>Et forventet mindreforbrug på serviceområdet på 4,2 mio. kr. skyldes lavere udgifter til FGU end forventet. </span></li><li><strong><span>Buffer- og Innovationspuljen </span></strong><span>– Ved halvårsregnskabet blev der overført midler fra Arbejdsmarkedsområdets budget under konto 6 til Buffer- og Innovationspuljen på Arbejdsmarkedsudvalgets område, hvor puljen anvendes til at dække merforbruget på ydelsesområderne.</span></li></ul><p><span>Sammenfattende forventes budgetoverholdelse, hvor resultatet fordeler sig som vist i tabel 1.</span></p><p> </p><p> </p><p><strong><span>Tabel 1: Regnskabsskøn for 2025, Arbejdsmarkedsudvalgets område</span></strong></p><table class="MsoTableGrid" border="1" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr><td valign="top"><p><strong><span>Nettobeløb i 1.000 kr.</span></strong></p></td><td valign="top"><p><strong><span>Korrigeret budget 2025</span></strong></p></td><td valign="top"><p><strong><span>Regnskabsskøn 2025</span></strong></p></td><td valign="top"><p><strong><span>Afvigelse</span></strong></p></td></tr><tr><td valign="top"><p><span>Overførselsudgifter*</span></p></td><td><p><span>2.087.068</span></p></td><td><p><span>2.105.982</span></p></td><td><p><span>18.914</span></p></td></tr><tr><td valign="top"><p><span>Buffer- og Innovationspuljen </span></p></td><td><p><span>14.737</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>-14.737</span></p></td></tr><tr><td valign="top"><p><strong><span>Overførselsudgifter i alt</span></strong></p></td><td><p><strong><span>2.101.805</span></strong></p></td><td><p><strong><span>2.105.982</span></strong></p></td><td><p><strong><span>4.177</span></strong></p></td></tr><tr><td valign="top"><p><span>Serviceudgifter**</span></p></td><td><p><span>55.440</span></p></td><td><p><span>51.263</span></p></td><td><p><span>-4.177</span></p></td></tr><tr><td valign="top"><p><strong><span>I alt</span></strong></p></td><td><p><strong><span>2.157.245</span></strong></p></td><td><p><strong><span>2.157.245</span></strong></p></td><td><p><strong><span>0</span></strong></p></td></tr></tbody></table><p><span>*Overførselsudgifter består af ydelsesområderne, beskæftigelsesindsatsen, integration, mellem kommunale betalinger m.v.<br>**Serviceudgifterne består hovedsageligt af FGU, IT-udgifter samt midlertidige boliger til flygtninge.</span></p><p><strong><span> </span></strong></p><p><span>Beskæftigelsesministeriet har opdateret vejledningen om kommunernes kontering af driftsudgifter til tilbud på beskæftigelsesområdet. Opdateringen betyder, at visse udgifter fremover skal registreres som serviceudgifter i stedet for overførsler.</span></p><p><span>Der gennemføres derfor en finansieringsmæssig omplacering fra hovedkonto 5 til hovedkonto 6 på 68,2 mio. kr. Ændringen har ingen betydning for den samlede bundlinje, men påvirker fordelingen mellem service- og overførselsudgifter i budgettet.</span></p><p><span>Budgetflytningen vil blive indarbejdet i budgettet for 2026. Det kan potentielt lægge pres på kommunens samlede forbrug i forhold til servicerammen, og kræver derfor, at der holdes særligt fokus på udgiftsniveauet i hele 2026.</span></p><p><span>Budgetflytningen vil desuden blive indarbejdet i overslagsårene 2027 og frem i forbindelse med det tekniske budget for 2027. Det vil betyde, at råderummet på servicerammen reduceres i forbindelse med budgetlægningen for 2027.</span></p><p><span>Som nævnt har ændringen isoleret set ingen finansiel konsekvens, da der er tale om en budgetmæssig flytning fra hovedkonto 5.</span></p></span> <h3>Klima og resiliensvurdering</h3> <span class='ukendt'><p>Ingen bemærkninger.</p></span> <div><h3>Indstilling<br>Økonomi- og Arbejdsmarkedsdirektøren indstiller</h3> <span class='indstilling'><p><span>At budgetopfølgningen godkendes og indgår i kommunens samlede budgetopfølgning. </span></p></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.vejle.dk/Vis/Pdf/bilag/9248eabd-f745-4397-b763-353d4877ad9c"
      • DocumentId "9248eabd-f745-4397-b763-353d4877ad9c"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.00-G00-1-24"
  • Navn "Budgetopfølgning 3. kvartal 2025"
  • Punktnummer "79"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Hovedoversigt 2025"
      • Id "9553b6d2-ba05-4b9f-8eca-f36fa8f4f564"
  • Documents null
  • Id "d21c40b8-f316-43e6-a054-2f0fabd3dc49"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "178fee7d-3663-4a75-8d61-6e2350ddfc45"
  • Number "79"
  • Sorting 6
  • IsOpen false
  • CaseNumber "00.30.00-G00-1-24"
  • SourceId null
  • Caption "Budgetopfølgning 3. kvartal 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items