Monrad
Roskilde

Årsregnskab 2025

26-001242 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Fremstilling

Resume

I denne sag skal Byrådet godkende kommunens regnskab for 2025 og oversende det til revisionen.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at regnskabet inkl. bemærkninger, godkendes til oversendelse til revisionen.

Beslutningskompetence

Byråd

Sagsfremstilling

I henhold til Indenrigs- og Sundhedsministeriets procedureregler for kommuners
regnskabsaflæggelse skal Byrådet inden 1. maj oversende kommunens regnskab for det foregående regnskabsår til revisionen. Herefter revideres regnskabet og revisionen afgiver beretning senest 15. juni 2026.

Byrådet behandler herefter revisionens beretning og regnskabet godkendes endeligt senest på byrådsmødet i august 2026. Behandling af revisionens beretning og endelig godkendelse af regnskabet er planlagt til byrådsmødet 24. juni 2026.

Regnskabsopgørelse
i mio. kr.

Oprindelige budget

Korrigeret budget

Regnskab

Rest korrigeret budget

Finansiering

6.767,7

6.730,5

6.776,2

45,7

Skattefinansieret drift

-6.541,9

-6.662,5

-6.508,5

154,0

Renter

 

-7,6

-6,0

11,8

17,8

Resultat af ordinær drift

218,2

62,0

279,6

217,5

Anlæg, inkl. køb- og salg af ejendomme

-161,3

-584,0

-308,1

275,8

Resultat af det skattefinansierede område

56,9

-521,9

-28,6

493,4

Brugerfinansieret drift og anlæg

-3,3

1,8

-2,6

-4,3

Resultat i alt før finansielle poster

53,6

-520,2

-31,2

489,0

Finansielle poster

-83,4

-97,9

-2,4

95,5

Ændring af likvide aktiver

-29,8

-618,1

-33,6

584,5

 

Resultatet af den ordinære drift er 279,6 mio. kr. og med et forbrug på 308,1 mio. kr. til anlæg, inkl. Køb og salg af ejendomme viser regnskab 2025 et underskud på det skattefinansierede område på 28,6 mio. kr. Udgifterne til drift, anlæg og renter overstiger dermed indtægterne fra skat, tilskud og udligning.

En væsentlig forklaring på underskuddet er et lavt niveau af realiserede salgsindtægter i forhold til det budgetlagte. Der er solgt for 122 mio. kr. mindre end budgetlagt. Samtidig var der i året et højere aktivitetsniveau på både drift og anlæg end de seneste år. Det slår også i gennem på resultatet, at der ikke har kunnet identificeres en udgiftsreduktion på overførselsudgifter svarende til den reduktionen kommunen fik på indtægtssiden (46 mio. kr.) som del af midtvejsregulering af 2025 i forlængelse af økonomiaftalen.

Brutto anlægsudgifterne er 390,9 mio. kr. i 2025 hvilket er 118,9 mio. kr. over anlægsrammen. Der er ingen sanktion på overskridelse af anlægsrammen i regnskabet.

Serviceudgifterne, som er en del af de skattefinansierede driftsudgifter, udgjorde 4.872,9 mio. kr., hvilket er 131.0 mio. kr. lavere end det korrigerede budget og 13,0 mio. kr. lavere end det oprindelige budget. Kommunen har fået tildelt et sigtepunkt for serviceudgifter på 4.891,5 mio. kr. og kommunen ligger dermed 18,6 mio. kr. under servicerammen. 

Kommunens likviditet efter kassekreditreglen er steget fra 521 mio. kr. til 679 mio. kr. ultimo 2025, hvilket svarer til 7.409 kr. pr. indbygger i Roskilde Kommune.

Kommunens langfristede gæld er i 2025 reduceret med 163,9 mio. kr. inklusiv et ekstraordinært afdrag på 30 mio. kr.

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2026.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Fremstilling</h3> <span class='ukendt'><p class="xsltFirstParagraph"> <div> <h2><span>Resume</span></h2> </div> <p><span>I denne sag skal Byrådet godkende kommunens regnskab for 2025 og oversende det til revisionen.</span></p> <p> <div> <h2><span>Indstilling</span></h2> </div> <p><span>Forvaltningen indstiller, at regnskabet inkl. bemærkninger, godkendes til oversendelse til revisionen.</span></p> <p> <div> <h2><span>Beslutningskompetence</span></h2> </div> <p><span>Byråd</span></p> <p> <div> <h2><span>Sagsfremstilling</span></h2> </div> <p><span>I henhold til Indenrigs- og Sundhedsministeriets procedureregler for kommuners<br> regnskabsaflæggelse skal Byrådet inden 1. maj oversende kommunens regnskab for det foregående regnskabsår til revisionen. Herefter revideres regnskabet og revisionen afgiver beretning senest 15. juni 2026.</span></p> <p><span>Byrådet behandler herefter revisionens beretning og regnskabet godkendes endeligt senest på byrådsmødet i august 2026. Behandling af revisionens beretning og endelig godkendelse af regnskabet er planlagt til byrådsmødet 24. juni 2026. </span></p> <p> <div> <table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0" width="587"> <tbody> <tr> <td colspan="2" valign="top"> <p><strong><span>Regnskabsopgørelse</span></strong><strong><span><br> </span></strong><span>i mio. kr.</span></p> </td> <td> <p><strong><span>Oprindelige budget </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Korrigeret budget </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Regnskab </span></strong></p> </td> <td> <p><strong><span>Rest korrigeret budget</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><span>Finansiering</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>6.767,7</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>6.730,5</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>6.776,2</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>45,7</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><span>Skattefinansieret drift</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-6.541,9</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-6.662,5</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-6.508,5</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>154,0</span></p> </td> </tr> <tr> <td valign="bottom"> <p><span>Renter</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p> </p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-7,6</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-6,0</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>11,8</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>17,8</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><strong><span>Resultat af ordinær drift</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>218,2</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>62,0</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>279,6</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>217,5</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><span>Anlæg, inkl. køb- og salg af ejendomme</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-161,3</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-584,0</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-308,1</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>275,8</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><strong><span>Resultat af det skattefinansierede område</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>56,9</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-521,9</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-28,6</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>493,4</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><span>Brugerfinansieret drift og anlæg</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-3,3</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>1,8</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-2,6</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-4,3</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><strong><span>Resultat i alt før finansielle poster</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>53,6</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-520,2</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-31,2</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>489,0</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><span>Finansielle poster</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-83,4</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-97,9</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>-2,4</span></p> </td> <td valign="bottom"> <p><span>95,5</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="2" valign="bottom"> <p><strong><span>Ændring af likvide aktiver</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-29,8</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-618,1</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>-33,6</span></strong></p> </td> <td valign="bottom"> <p><strong><span>584,5</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> <td></td> </tr> </tbody> </table> </div> <p> </p> <p><span>Resultatet af den ordinære drift er 279,6 mio. kr. og med et forbrug på 308,1 mio. kr. til anlæg, inkl. Køb og salg af ejendomme viser regnskab 2025 et underskud på det skattefinansierede område på 28,6 mio. kr. Udgifterne til drift, anlæg og renter overstiger dermed indtægterne fra skat, tilskud og udligning. </span></p> <p><span>En væsentlig forklaring på underskuddet er et lavt niveau af realiserede salgsindtægter i forhold til det budgetlagte. Der er solgt for 122 mio. kr. mindre end budgetlagt. Samtidig var der i året et højere aktivitetsniveau på både drift og anlæg end de seneste år. Det slår også i gennem på resultatet, at der ikke har kunnet identificeres en udgiftsreduktion på overførselsudgifter svarende til <span class="GramE">den reduktionen</span> kommunen fik på indtægtssiden (46 mio. kr.) som del af midtvejsregulering af 2025 i forlængelse af økonomiaftalen.</span></p> <p><span>Brutto anlægsudgifterne er 390,9 mio. kr. i 2025 hvilket er 118,9 mio. kr. over anlægsrammen. Der er ingen sanktion på overskridelse af anlægsrammen i regnskabet.</span></p> <p><span>Serviceudgifterne, som er en del af de skattefinansierede driftsudgifter, udgjorde 4.872,9 mio. kr., hvilket er 131.0 mio. kr. lavere end det korrigerede budget og 13,0 mio. kr. lavere end det oprindelige budget. Kommunen har fået tildelt et sigtepunkt for serviceudgifter på 4.891,5 mio. kr. og kommunen ligger dermed 18,6 mio. kr. under servicerammen. </span></p> <p><span>Kommunens likviditet efter kassekreditreglen er steget fra 521 mio. kr. til 679 mio. kr. ultimo 2025, hvilket svarer til 7.409 kr. pr. indbygger i Roskilde Kommune.</span></p> <p><span>Kommunens langfristede gæld er i 2025 reduceret med 163,9 mio. kr. inklusiv et ekstraordinært afdrag på 30 mio. kr.</span></p> <p> <div> <h2><span>Økonomi</span></h2> </div> <p><span>Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2026.</span></p></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.roskilde.dk/Vis/Pdf/bilag/426c252d-493a-45ff-8453-dcc62f0b92bf"
      • DocumentId "426c252d-493a-45ff-8453-dcc62f0b92bf"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26-001242"
  • Navn "Årsregnskab 2025"
  • Punktnummer "133"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Regnskabspublikation 2025"
      • Id "64f979b9-ce80-4f52-8305-f5920a65be46"
  • Documents null
  • Id "304a1a19-005a-41cf-88ba-adbfc16279c1"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "3ee99595-f894-4e70-ab79-0b75cc3b99c8"
  • Number "133"
  • Sorting 5
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26-001242"
  • SourceId "f469f83c-227f-43e8-9de5-5c810329cba2"
  • Caption "Årsregnskab 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items