Baggrund

Den 1. juli 2022 begyndte indfasningen af gratis tandpleje for 18 - 21-årige unge, og den sidste årgang var fuldt indfaset i 2025.

Lovændringen medførte et øget bloktilskud til kommunerne, men der var fra begyndelsen bekymring fra både kommuner og Tandlægeforeningen om, hvorvidt kompensationen var tilstrækkelig i forhold til de faktiske omkostninger.

I Stevns Kommune besluttede Kommunalbestyrelsen i forbindelse med budgetforliget vedrørende Budget 2023 at tildele budget, som var højere end bloktilskudskompensationen, men lavere end forvaltningens egne beregninger, idet det på det tidspunkt var usikkert, hvor mange borgere og med hvilket behandlingsbehov, det rent faktisk ville medføre.

Tandplejens økonomi og budgetbehov er analyseret, og det har vist sig, at det ikke har været muligt at afholde udgifterne inden for det tildelte budget i 2024 og 2025. I 2025 blev der ud fra samme erkendelse givet en tillægsbevilling på 1.026.000 kr. i forbindelse med Budgetopfølgning 3, ligesom der nu ved Regnskab 2025 lægges op til, at det opstående underskud på rammeaftalen bliver eftergivet og ikke overføres til indhentelse i 2026.

Den igangværende budgetopfølgning 1 i 2026 viser ligeledes, at budgetudfordringerne ikke er forbigående. 

Tandplejens budget har ikke tidligere været lagt på baggrund af en tildelingsmodel. Der har været tale om en fast ramme, som kun er blevet reguleret i ganske særlige tilfælde, eller ved eftergivelse af underskud ved regnskabsafslutningen. Når et område med fast budgetramme oplever en væsentlig stigning i antallet af borgere, der skal betjenes, vil budgetrammen over tid blive udhulet til et punkt, hvor økonomien ikke længere hænger sammen. 

Derfor foreslår forvaltningen, at der indføres en dataunderstøttet budgettildelingsmodel, som kan imødegå variationerne i antallet af borgere, samt fordelingen mellem forskellige aldersgrupper.

Ny model til ressourcetildeling

Modellen går ud på, at tildele budget ud fra en statistik, som hvert år i december skabes ud fra årets aktivitet. Det er den samme statistik, som fremgår af budgetforudsætningerne, men den har hidtil blot været anvendt til oplysning.

Aktiviteterne inddeles i fire aldersgrupper: 0-15 år, 16-17 år, 18-21 år samt omsorgstandpleje. Inddelingen følger den almindelige praksis på tandplejeområdet og afspejler, at de nævnte aldersgrupper har forskelligt behandlingsbehov og derfor koster forskelligt.

Taksterne pr. borger er beregnet ud fra omkostningerne i Regnskab 2025 sammenholdt med Budget 2026. En benchmark foretaget via ChatGPT viser, at taksterne ligger inden for de intervaller, som er hentet på baggrund af flere kommunale modeller. Der er ikke fundet brugbar benchmarking i forvaltningens eget netværk.

Ud over de variable omkostninger, som indgår i taksten, er der en række budgetposter, som fortsat vil skulle budgetlægges som en fast ramme. Det drejer sig for eksempel om ledelse, administration, it og telefoni, forsikringer, inventar m.v.

Endelig er der indgået kontrakt med en privatpraktiserende specialtandlæge om tandregulering, da der er tale om en kompetence, som hidtil ikke har kunnet opnås eller fastholdes i egen klinik. Denne kontraktbundne opgave vil skulle budgetreguleres hvert år i henhold til kontrakten.

Der henvises i øvrigt til vedhæftede bilag, som beskriver tildelingsmodellen nærmere.