Overførselssag 2025/2026 - hele kommunen

Denne sag omhandler overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2025 til 2026 for samtlige udvalgsområder. Udvalgenes overførselsanmodninger tager udgangspunkt i de politisk vedtagne principper for overførsel mellem budgetår. Sagen er udarbejdet på baggrund af udvalgenes overførselsanmodninger. De gældende regler for overførselsadgang er beskrevet i bilaget.

Overførsel af driftsmidler fra 2025 til 2026 vedr. serviceudgifter

På baggrund af de gældende regler for overførsel anmoder udvalgene om overførsel af i alt 438,9 mio. kr. vedr. serviceudgifter. Heraf vedrører 118,6 mio. kr. pengeposer og 320,3 mio. kr. øvrige konti udenfor pengeposer. Overførslen udenfor pengeposer indeholder ca. 108 mio. kr. vedr. restbeløb i udvalgenes investeringspuljer og Ukrainepuljen. Fordelingen af overførsler pr. fagudvalg fremgår af opgørelsen i bilag 2.

Der søges om ekstraordinær overførsel af pengeposer udover de gældende 4% vedr. flg.:

• Økonomiudvalget: 5,3 mio. kr. til at imødegå usikkerhed ifm. Implementering af beskæftigelsesreformen og 0,8 mio. kr. til at dække akkumulerede underskud vedr. byggesagsområdet og ejendomsadministration.
• Seniorudvalget: 2,2 mio. kr. vedr. Myndighedsområdet til imødegåelse af fremtidige udfordringer og 21,4 mio. kr. til dækning af udgifter, der vedrører 2025 på det mellemkommunale område samt imødegåelse af demografi. 
• Sundheds- og Forebyggelsesudvalget: 0,1 mio. kr., der er en del af midler tilført via Lov- og cirkulæreprogram i 2025 vedr. kræftplan
• Kultur- og Idrætsudvalget: 2,8 mio. kr. til drift af det midlertidige bibliotek, udbud v/Musikteatret, overgang til LED på alle stadion og inventar til Kulturskolen i forbindelse med flytning.
• Udvalget for Lokalsamfund og Nærdemokrati: 0,9 mio. kr. vedr. færdiggørelse af igangsatte, borgerdrevne projekter.

Specifikation af de enkelte udvalgs anmodninger om overførsler på drift fremgår af udvalgenes overførselssager.

Vedr. brugerfinansieret område og overførselsudgifter

På det brugerfinansierede område søges ikke om overførsel af driftsmidler.

Vedr. overførselsudgifter søger Børne- og Familieudvalget om overførsel af et mindreforbrug på 16,9 mio. kr. vedr. Sprogcentret, hvor der er overførselsadgang af mer- og mindreforbrug.

Overførsel af anlægsmidler fra 2025 til 2026

Vedr. anlæg søges overført rådighedsbeløb på netto 312,6 mio. kr. Heraf vedrører 6,2 mio. kr. det brugerfinansierede område. Brutto udgør overførslerne på anlæg 433,5 mio. kr. i udgift og 120,9 mio. kr. i indtægt. Fordelingen af overførsler pr. fagudvalg fremgår af opgørelsen i bilag 2. Specifikation af de enkelte udvalgs overførsler vedr. anlæg fremgår af bilag 3 med opgørelse for hvert udvalgsområde.

Der søges om ændring af anlægsbevilling for anlægsprojekter jf. bilag. Ændring af anlægsbevillinger udgør netto -1,896 mio. kr. Ændringen er bl.a. en konsekvens af justering af anlægsbevillinger i f.t. afsat rådighedsbeløb samt en flytning mellem projekter, hvor der tidligere er meddelt anlægsbevilling.

Overførsel vedr. konto 7 og 8

Der søges overført en indtægt vedr. låneoptagelse på -0,9 mio. kr. Beløbet overføres som følge af overførsel af rådighedsløb vedr. ældre- og plejeboliger, hvor der er budgetlagt med henholdsvis 88, 91 eller 100% låneoptagelse.

Vedr. indskud i Landsbyggefonden søges restbudgettet i 2025 på 51,4 mio. kr. overført til 2026. 

Samlet overførsel fra 2025 til 2026

De samlede overførsler til 2026 udgør i alt netto 819 mio. kr. Bilagene indeholder en samlet opgørelse i hovedtal med overførslerne opdelt på drift, anlæg og konto 7 og 8 samt specifikation pr. udvalgsområde vedr. anlæg.

Tabel 1: Overførsler i alt

Sammenligning af overførsler 2024/2025 og 2025/2026

Nedenstående tabel viser overførslerne fra overførselssag 2024/2025 sammenholdt med overførslerne i denne sag.

Tabel 2: Sammenligning af overførsler 2024/2025 og 2025/2026

Som det fremgår af opgørelsen, er der en stigning i overførslerne vedr. drift på i alt 36,4 mio. kr., der skyldes både pengeposer, udenfor pengeposer og Sprogskolen. Samlet overføres 455,9 mio. kr. vedr. drift fra 2025 til 2026. Hvis overførsel af driftsmidler resulterer i et øget forbrug i 2026, kan det medføre en overskridelse af Vejle Kommunes serviceudgiftsramme i 2026. Der er i budget 2026 ingen afsat ”bufferpulje” til imødegåelse af overførsler mellem år, da puljen blev nulstillet jf. budgetforliget for budget 2026.

På anlæg falder overførslerne med netto 38,1 mio. kr. Den procentvise overførsel i forhold til korrigeret nettobudget er faldet fra 44,2 pct. i sidste års overførselssag til 27,1 pct. i år.

Forskellen vedr. konto 7 og 8 skyldes en stigning i overførsel vedr. indskud i Landsbyggefonden.

Kompensation af udvalgenes merudgifter i 2025 som følge af Ukraine

Som en del af økonomiaftalen blev der i forbindelse med halvårsregnskab 2025 givet et tilskud til kommunerne til dækning af merudgifter som følge af Ukraine. Vejle Kommunes andel af tilskuddet udgjorde 18,477 mio. kr., der blev afsat som en pulje v/Økonomi- og Erhvervsudvalget med henblik på kompensation til udvalgene på baggrund af de opgjorte merudgifter i 2025.

Udvalgenes merudgifter i 2025 som følge af Ukraine er opgjort til i alt 12,329 mio. kr. Det indstilles, at beløbet kompenseres i 2026 og at udgiften finansieres af den afsatte Ukraine- pulje på 18,477 mio. kr.

Tilførsel af beløb til Voksenudvalget

I budgetforliget for budget 2026 står flg.: ”Forligspartierne er enige om, at den oparbejdede gæld fra 2024 og 2025 under Voksenudvalget skal følges tæt, og det kan være nødvendigt at afhjælpe den i forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2025, når tallet er endelig kendt.” Jf. Voksenudvalgets overførselssag er den oparbejdede gæld på 26,7 mio. kr. Det indstilles, at beløbet tilføres voksenudvalgets drift i 2026 og finansieres af Økonomi- og Erhvervsudvalgets restbudget i 2025 på i alt 40,7 mio. kr. vedr. puljemidler m.v.

Beløb til anlæg - Strategiske jordopkøb

Det indstilles, at det resterende driftsbudget i 2025 på 14 mio. kr. v/Økonomi- og Erhvervsudvalget bevilges på anlæg i 2026 til genopfyldning af puljen til strategiske jordopkøb jf. Byrådet 3. december 2025, pkt. 238.