Denne sag handler om rammeudmeldingen og udvalgets budgetproces for 2027.

Den 18. februar godkendte Økonomiudvalget rammeudmeldingen, som beskriver de bestillinger udvalgene skal levere i forbindelse med Odense Kommunes budget 2027. Bestillingerne er beskrevet i de følgende afsnit.

Bidrag til budget 2027

Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget skal levere tre bidrag til budgettet, som består af:

• Budgettal og bemærkninger. 
• Anlægsforslag med fokus på kapacitet. 
• Administrative bidrag. 

Budgettal og bemærkninger

For at understøtte indblikket i udvalgenes budgetter skal hvert udvalg udarbejde et budgetbidrag med beskrivelse af udvalgets område med tilhørende budgettabeller.

Beskrivelserne til Budget 2027 vil blive udarbejdet i et nyt format i forhold til tidligere. Det skyldes et ønske om at gøre budgetbidraget mere læsevenligt, hvor fokus i højere grad vil være på at give et strategisk overblik over de centrale områder, som udvalget arbejder med og har ansvaret for.

Der vil desuden sideløbende, og eventuelt som en integreret del af budgettal og bemærkninger, blive udarbejdet en oversigt over udvalgenes rammer fordelt på "kan og skal" opgaver. Oversigten har til formål at skabe et overblik over prioriteringsmuligheder. Økonomiudvalget vil senest i juni blive præsenteret for oversigten.

Anlægsforslag med fokus på kapacitet

Et anlægsforslag er et konkret forslag til en investering i fysiske rammer eller større projekter. Anlægsforslagene skal opfylde mindst ét af nedenstående kriterier: 

• Anlægsforslaget skal sikre, at Odense Kommune har den fornødne kapacitet i forhold til bygningsmasse og infrastruktur.
• Anlægsforslaget skal have en vis volumen, som ikke umiddelbart vil kunne finansieres indenfor udvalgets egen ramme.

Administrative bidrag

De administrative bidrag vedrører takster, som vil blive indarbejdet i udkast til Økonomiudvalgets budgetforslag for 2027 til behandling i september.

Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien til budget 2027

Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien blev vedtaget med budget 2020 og senest opdateret i 2026. Formålet med strategien er, at

”Odense Kommune skal arbejde proaktivt med at optimere løsningen af arbejdsopgaverne. Strategien skal være med til at sikre, at der er en fælles forståelse for og systematisk arbejde med det at skabe råderum til prioriteringer i kommunen”.

Til budget 2027 skal der - som udgangspunkt - effektiviseres for op til 0,75 % af servicerammen. De 0,50 % går til fælles prioriteringer i byrådet, mens de 0,25 % forbliver i udvalget.

Strategien betyder, at

• Udvalget kan lave effektiviseringer og/eller omprioriteringer for 7,95 mio. kr., som udvalget selv kan prioritere over.
• Udvalget skal lave effektiviseringer og/eller omprioriteringer for 14,15 mio. kr., som byrådet kan prioritere over.

Tidsplan for budgetproces

I figuren er den overordnede plan for, hvornår udvalget skal behandle budget 2027.