Med Økonomiudvalgets vedtagelse af rammeudmeldingen til Budget 2027 den 18. februar 2026 igangsættes arbejdet med udvalgenes budgetbidrag til Budget 2027. Børn- og Ungeudvalget drøfter i løbet af foråret 2026 de forskellige elementer i udvalgets budgetbidrag, og udvalget godkender endeligt budgetbidraget den 16. juni 2026.

Denne sag beskriver de budgetbestillinger, som Økonomiudvalget har beskrevet i rammeudmeldingen.

Børn- og Ungeforvaltningen skal derfor arbejde med følgende bestillinger:

Udvalgets budgettal og bemærkninger

Udvalgets budgettal og bemærkninger indeholder en beskrivelse af udvalgets fagområder med tilhørende budgettabeller. Der er tale om en publikation, som udarbejdes løbende gennem hele budgetperioden, og den endelige version foreligger efter 2. behandlingen af Budget 2027.

Anlægsforslag med fokus på kapacitet

Arbejdet med anlægsforslagene sker i samarbejde med By- og Kulturforvaltningen, og er allerede igangsat gennem dialogmøder, hvor der blandt ses på omkostningsberegninger. Derudover foregår - som i tidligere år, et strategisk arbejde i Stabschefforum og Direktørgruppen med fokus på at identificere og prioritere anlægsforslagene. 

Anlægsforslagene skal sikre, at Odense Kommune har den fornødne kapacitet i forhold til bygningsmasse og infrastruktur.

Hertil kommer, at byrådet i forbindelse med vedtagelsen af Budget 2026 har bestilt følgende:

• En samlet analyse af investeringer i kommunens egne tilbud på det specialiserede socialområde
• En fuld udbygning af børnehavekapaciteten frem mod 2028, så bedre overgang fra børnehave til folkeskole kan realiseres

Analyse af skolekapacitet

I rammeudmeldingen til Budget 2027 indgår en særskilt bestilling om at udarbejde en analyse af skolekapaciteten. Analysen kan pege på pege på eventuelle anlægsinvesteringer, men målet er at sikre, at kommunen har den nødvendige skolekapacitet i en by, der løbende er i udvikling.

Analysen udarbejdes i et samarbejde mellem Børn- og Ungeforvaltningen og By- og Kulturforvaltningen. Formålet er at identificere de folkeskoler, som fremadrettet forventes at få kapacitetsudfordringer, og give konkrete forslag til løsninger på de identificerede udfordringer.

 Analysen skal blandt andet indeholde en belysning af:

• hvordan eksisterende kvadratmeter kan udnyttes mere hensigtsmæssigt
• hvordan behovet for nybyggeri kan minimeres 
• hvordan skoledistrikter eventuelt kan tilpasses

Resultatet af analysen forelægges de to udvalg, og skal danne grundlag for et muligt anlægsforslag til Budget 2027.

Drøftelse af håndtering af klasseloft på 26 i 3. klasse og frem

Derudover er det aftalt med budgetforliget for Budget 2024, at Børn- og Ungeudvalget til Budget 2027 skal undersøge mulighederne og økonomien for sænkning af klasseloftet fra 28 til 26 elever for alle byens folkeskoleklasser.

Fremtidens Administration

Fremtidens Administration udspringer af regeringens mål om at reducere de administrative udgifter i kommuner og regioner med 3 mia. kr. frem mod 2030. Odense Kommunes andel heraf er på 50 mio.kr., og for nuværende mangler der at blive identificeret besparelser for ca. 18,3 mio. kr. på tværs af kommunen. 

Besparelserne tilvejebringes af egne lokale effektiviseringer i Odense Kommune samt udmøntning af regeringens og KL's samarbejdsprogram vedrørende regelforenkling. Forventningen er, at Fremtidens Administration indfrier det resterende besparelseskrav i Budget 2027. Herefter følger arbejdet med at implementere regelforenklingsforslagene i driften. 

Digitalisering udvikling

Digitalisering er et forandringsværktøj som Odense Kommune benytter sig af, det betyder også at der skal foretages vedvarende investeringer i den teknologiske udvikling.

På baggrund heraf udarbejder Borgmesterforvaltningen en status på Odenses Digitale fremtid med input fra kommunens øvrige forvaltninger. Børn- og Ungeforvaltningen fortsætter samtidigt sit arbejde med at udvikle automatiserings- og digitaliseringsløsninger med henblik på at realisere fremtidige effektiviseringer. 

Administrative bidrag

Det administrative bidrag vedrører foreløbige takster, som vedtages endeligt i forbindelse med 2. behandlingen af Budget 2027 den 7. oktober 2026 samt skøn for driftsoverførsler til Budget 2027.

Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien 

Udover ovenstående budgetbestillinger skal Børn- og Ungeudvalget parallelt hermed arbejde med Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien. Strategien arbejder med et nyt og varigt effektiviseringskrav, som samlet set udgør ca. 50 mio.kr. årligt på tværs af Odense Kommune. De frigivne midler går til fælles politisk prioritering i byrådet.

Til Budget 2027 skal Børn- og Ungeudvalget realisere et effektiviseringskrav på 16,2 mio.kr. (26PL). Kravet beror på 0,45% af udvalgets servicerammen.  

Rammeudmeldingen til Budget 2027 forlænger Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien så den også er gældende for budgetperioden 2028 - 2030. Det betyder, at der årligt udmøntes et varigt effektiviseringskrav på 51,4 mio.kr. (27PL), og heraf udmøntes 16,4 mio.kr. (27PL) til Børn- og Ungeudvalget. Det giver nedenstående effektiviseringsprofil for budgetårene 2028 - 2030. Midlerne er fjernet fra udvalgets budgetramme. 

Økonomiudvalget har peget på nedenstående tilgange til at realisere effektiviseringskravet i Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien:

• Optimering af arbejdsgange
• Benchmark med andre kommuner
• Nytænkning/ Innovation
• Velfærdsprioriteringer
• Digitalisering, automatisering og AI
• Kan/skal opgaver
• Tilskud og puljer i kommunen
• Historiske særbevillinger

Udover effektiviseringskravet til politisk prioritering i Byrådet giver Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien mulighed for at omprioritere budgetmidler indenfor udvalgets egen budgetramme. 

Behandling af bestillingerne i rammeudmeldingen i Børn- og Ungeudvalget

Børn- og Ungeudvalget vil løbende behandle bestillingerne i rammeudmeldingen til Budget 2027. 

Den politiske proces igangsættes med denne orienteringssag om rammeudmeldingen, og på udvalgsmødet den 14. april 2026 vil der være en indledende drøftelses af både anlægsforslagene til Budget 2027 samt indfrielse af effektiviseringskravet til Budget 2027.

Den 28. april 2026 har udvalget et fællesmøde med Forvaltningsudvalget samt en videre drøftelse af effektiviseringskravet til Budget 2027.

På udvalgsmødet den 19. maj 2026 drøfter udvalget budgetbidragene til Budget 2027, og sender herefter materialet til høring hos høringsberettigede parter. Endeligt den 16. juni 2026 godkender udvalget budgetbidragene til Budget 2027, og materialet indgår herefter som elementer i Økonomiudvalgets budgetforslag til Budget 2027.

MED-inddragelse og høring af Råd