Effekt- og Økonomiopfølgning 2. halvår 2025

Dette er årets anden samlede opfølgning på økonomi og effekt i 2025.

Parallelt med denne sag skal udvalget behandle en opfølgning på anlægsprojekter under Klima- og Miljøudvalget.

Opfølgning på Klima- og Miljøudvalgets effektmål

Effektopfølgningen vedrører Odensemålet ”En klima- og miljøvenlig storby” samt følgende seks udvalgsmål:

• Mere bæredygtige transportvaner
• Renere vand i Odense
• Mere skov og natur i Odense
• Mere vedvarende energi
• Renere luft i Odense
• Mindre CO2-udledning

Effektopfølgningen viser, at ambitionsniveauerne for 2025 forventes indfriet for Odensemålet ”En klima- og miljøvenlig storby” samt udvalgsmålene ”Mere vedvarende energi”, ”Renere luft i Odense” og ”Mindre CO2-udledning”.

For udvalgsmålet ”Mere bæredygtige transportvaner” forventes ambitionsniveauerne for 2025 delvist indfriet. Det er forventningen, at andelen af ture med bæredygtige mobilitetsformer stiger i takt med, at Grøn Mobilitetsplan implementeres.

Udvalgsmålene ”Renere vand i Odense” og ”Mere skov og natur i Odense” er tæt knyttet. Når der etableres ny skov og natur, bliver arealet samtidig beskyttet imod yderligere påvirkning af pesticider. Ambitionsniveauerne for 2025 for de to mål forventes ikke indfriet. Hvis ambitionerne om ny skov og natur i Odense skal indfries, er der behov for, at der erhverves yderligere arealer til skov og natur.

I tabel 1-7 ses udviklingen i målene med udgangspunkt i de tilknyttede indikatorer.

Symbolforklaring

Statusprikkerne angiver forventningerne til at indfri ambitionsniveauerne for det indeværende år og for 2027: En grøn statusprik (?) viser, at ambitionsniveauet forventes indfriet. En gul statusprik (?) viser, at det vurderes lige sandsynligt at ambitionsniveauet indfries, som at det ikke indfries. En rød statusprik (?) viser, at ambitionsniveauet ikke forventes indfriet. Pil-op (?) angiver udvikling i ønsket retning, og pil-ned (?) angiver udvikling i uønsket retning.

Tabel 1. Oversigt over Odensemålet ”En klima- og miljøvenlig storby”

Tabel 2. Oversigt over udvalgsmålet ”Mere bæredygtige transportvaner”

Tabel 3. Oversigt over udvalgsmålet ”Renere vand i Odense”

Tabel 4. Oversigt over udvalgsmålet ”Mere skov og natur i Odense”

Tabel 5. Oversigt over udvalgsmålet ”Mere vedvarende energi”

Tabel 6. Oversigt over udvalgsmålet ”Renere luft i Odense”

Tabel 7. Oversigt over udvalgsmålet ”Mindre CO2-udledning”

Opfølgning på Klima- og Miljøudvalgets driftsområder

Klima- og Miljøudvalgets driftsbudget er opdelt på styringsområderne Service og Særlige driftsområder og rummer desuden projekter med ekstern finansiering.

Service dækker over indtægter/udgifter i relation til den daglige drift. Forvaltningen varetager kommunens opgaver inden for natur- og miljøområdet, mobilitetsplanlægning og kollektiv trafik samt en række indsatser, som følger af Klimahandleplan 2025 og Klimatilpasningsplan 2025.

Projekter med ekstern finansiering indeholder indtægter/udgifter, hvor forvaltningen modtager midler fra fx EU, ministerier, private fonde mv.

Særlige driftsområder rummer indtægter/udgifter relateret til administration af flytning af jord samt indtægter/udgifter tilknyttet erhvervs- og husholdningsaffald. Områderne er underlagt hvile-i-sig-selv-princippet og går derfor i nul.

Den økonomiske opfølgning er baseret på de første otte måneder af året og viser, at forvaltningen samlet set forventer et mindreforbrug på 19,6 mio. kr. i 2025. Mindreforbruget kan primært henføres til området for Kollektiv trafik.

Ved effekt- og økonomiopfølgningen for 1. halvår var forventningen et mindreforbrug på 9,6 mio. kr. Årsagen til ændringen kan hovedsageligt tilskrives området for Kollektiv trafik samt projekter med ekstern finansiering.

Tabel 8. Forventet regnskab 2025 – Drift

De enkelte afvigelser er uddybet i afsnittene nedenfor.

Styringsområde Service

Fælles

Inden for området Fælles forventes balance.

Klima og Mobilitet

Der forventes et samlet mindreforbrug på 14,6 mio. kr. for afdelingen Klima og Mobilitet, som primært kan tilskrives området for Kollektiv trafik.

Ved effekt- og økonomiopfølgningen for 1. halvår var der et forventet mindreforbrug på 9,4 mio. kr. De væsentligste årsager til mindreforbruget er fortsat følgende: 

• Udskudt anvendelse af driftsbevilling til investering i bybusser
  Med budgetforliget for 2024 blev der afsat en driftsbevilling på 10,0 mio. kr. årligt i 2024 og 2025 til investering i bybusser. Det er nu forventningen, at midlerne først tages i brug fra foråret 2026, mod tidligere forventet medio 2025. Baggrunden er, at Skibhusprojektet er sat på pause og udsat til forår 2026 på grund af Transportministerens lovforslag.
• Styrket busdrift i den sydlige del af kommunen med helårseffekt i 2026
  Budgetforliget for 2025 indeholder en bevilling på 4,0 mio. kr. årligt fra 2025 og frem til styrkelse af busdriften i den sydlige del af kommunen. Rutejusteringerne trådte i kraft pr. august og får derfor først helårseffekt i 2026.
• Omprioritering og besparelseskrav
  Forvaltningen har fået til opgave at finde besparelser på i alt 15,0 mio. kr. for at imødegå den økonomiske ubalance på busdriften fra 2027. I 2025 tilføres busdriften 1,9 mio. kr. fra andre budgetområder under udvalget, hovedsageligt via overførte mindreforbrug fra 2024.

Derudover viser de foreløbige resultater af den reviderede model for indtægtsdeling, som forvaltningen har igangsat sammen med FynBus og Odense Letbane, en forbedring på 5,0 mio. kr. i indeværende år sammenlignet med opfølgningen for 1. halvår. Forventningen er derfor tilpasset i overensstemmelse hermed. Det betyder samlet set, at der forventes et mindreforbrug på 14,0 mio. kr. på området for Kollektiv trafik i 2025.

Prognosen for Kollektiv trafik indikerer et forventet mindreforbrug på 12,0 mio. kr. i 2026, under forudsætning af overførsel af mindreforbrug mellem regnskabsår. Den økonomiske ubalance fra 2027 og frem vil afhænge af udfaldet af det kommende udbud. Forvaltningen følger området tæt.

Natur og Miljø

Der forventes et samlet merforbrug på 0,9 mio. kr. for afdelingen Natur og Miljø.

Afdelingen har i år overtaget området for rottebekæmpelse fra Odense Renovation. Området finansieres via opkrævning hos borgerne og skal på sigt hvile i sig selv. Der forventes et merforbrug på 4,3 mio. kr. som følge af flere anmeldelser end forudsat ved budgetlægning. Merforbruget overføres til næste år, hvor taksten således forventes at stige. 

Modsat forventes et mindreforbrug på 3,4 mio. kr., hvilket bl.a. skyldes kompensation for ekstra løntillæg til natur- og miljøarbejdere i forbindelse med den seneste overenskomst. Ved effekt- og økonomiopfølgningen for 1. halvår var der usikkerhed om, hvorvidt midlerne ville blive tilført i indeværende år, og der er derfor udvist tilbageholdenhed. En del af mindreforbruget kan endvidere tilskrives statens Lov- og Cirkulæreprogram, hvor kommunerne kompenseres økonomisk, når lovændringer medfører nye opgaver – omvendt sker der en modregning, hvis opgaver bortfalder. I dette tilfælde har afdelingen modtaget en samlet regulering på 2,1 mio. kr. i 2025, hvor både tilførte og fratrukne midler er medregnet. Da det er vanskeligt at realisere den negative del af reguleringen på 1,0 mio. kr. årligt, er der reserveret 1,7 mio. kr. med henblik på overførsel til 2027-2028.

Projekter med ekstern finansiering

For projekter med ekstern finansiering forventes et mindreforbrug på 5,9 mio. kr. som følge af indtægtsforskydning. 

Ved effekt- og økonomiopfølgningen for 1. halvår var der endnu ikke foretaget opfølgning på projekterne, og der blev derfor angivet balance, da der fortsat forventes balance ved projekternes afslutning.

Af tabel 9 fremgår projekter, som er placeret i henholdsvis Klima og Mobilitet samt Natur og Miljø. 

Tabel 9. Forventet regnskab 2025 - Projekter med ekstern finansiering

Der ses budgetter med negativt fortegn. Det skyldes overførsel af merforbrug fra tidligere år, der forventes udlignet, når finansiering tilløber efter projektafslutning.

Opgaveflytninger og budgetændringer

Med sagen flyttes budgetter mellem udvalg som følge af budgetændringer.

Tabel 10. Midler til den lokale trepart

Den 13. december 2024 indgik KL og Ministeriet for Grøn Trepart “Rammeaftale mellem Ministeriet for Grøn Trepart og KL om kommunernes opgaver i omlægningsindsatsen i medfør af Aftale om et Grønt Danmark og Aftale om Implementering af et Grønt Danmark”. Rammeaftalen beskriver også økonomien til kommunernes opgaver i omlægningsindsatsen. En del af midlerne fordeles efter kvælstofindsatsbehov og potentiale for lavbundsjorde i en 60/40% fordeling. Midlerne skal anvendes til kommunernes arbejde med det aktive og opsøgende projektarbejde sammen med parterne i den lokale trepart med at finde egnede projekter, sikre tilslutning fra lodsejere og lokalsamfund, samt følge op på gennemførelsen af projekterne, fra den tidligste planlægning til projekterne er gennemført. Odense Kommune har i 2025 fået 460.000 kr.  Midlerne udmøntes, da byrådet som en del af Lov- og Cirkulæreprogramsagen indstillede, at midlerne skulle udmøntes til Klima- og Miljøudvalget, da midlerne indeholdte bindinger. Byrådet skal i forbindelse med Budget 2027 tage stilling til udmøntningen af midlerne fra 2026 og frem. 

Tabel 11. Finansiering af affaldstilsynssystem

I forbindelse med effekt- og økonomiopfølgningen for 1. halvår 2025 blev der omplaceret budget til implementering af et IT-system til opkrævning af affaldstilsyn fra Klima- og Miljøudvalget til By- og Kulturudvalget, idet By- og Kulturforvaltningen varetager IT-support for Klima- og Miljøforvaltningen. Regnskabsmæssigt er det dog ikke hensigtsmæssigt, at udgiften placeres hos By- og Kulturudvalget, da affaldstilsynet er et område, som skal hvile i sig selv. Derfor returneres midlerne til Klima- og Miljøudvalget.

Tabel 12. Finansiering af merudgift til IT-system

I forbindelse med effekt- og økonomiopfølgningen for 1. halvår 2025 blev der omplaceret budget til IT-system (JordWeb) fra Klima- og Miljøudvalget til By- og Kulturudvalget, idet By- og Kulturforvaltningen varetager IT-support for Klima- og Miljøforvaltningen. Regnskabsmæssigt er det dog ikke hensigtsmæssigt, at udgiften placeres hos By- og Kulturudvalget, da jordflytningsområdet er et område, som skal hvile i sig selv. Derfor returneres midlerne til Klima- og Miljøudvalget.