Denne sag omhandler årsregnskab 2025 på Arbejdsmarkedsudvalgets område samt overførsel af drift 2025/2026. Overførslen på serviceudgifterne er udarbejdet med udgangspunkt i de politisk vedtagne principper.

Årsregnskabet for 2025 inkl. overførsel 2025/26 er vist i nedenstående Tabel 1.

Tabel 1: Årsregnskab 2025

*Overførselsudgifter består af ydelsesområderne, beskæftigelsesindsatsen, integration, mellemkommunale betalinger m.v.
**Serviceudgifterne består hovedsageligt af FGU, IT-udgifter samt midlertidige boliger til flygtninge.
*** Overførsel er kun indenfor pengeposen.

Årsresultatet viser et samlet mindreforbrug på overførselsområdet på 17,2 mio. kr. og 8,8 mio. kr. på serviceudgifter.

Antallet af borgere på overførselsindkomst i Vejle Kommune steg i løbet af 2024 relativt mere end på landsplan. Det medførte, at andelen af ydelsesmodtagere ved indgangen til 2025 lå over landsgennemsnittet. I 2025 er stigningen aftaget, og udviklingen i Vejle har herefter fulgt den nationale tendens. Andelen af ydelsesmodtagere ligger dog fortsat over landsplan.

På de enkelte ydelsesområder har udviklingen imidlertid været forskellig sammenlignet med landsplan. Antallet af borgere på kontanthjælps-, sygedagpenge og dagpengeområdet har således udviklet sig bedre end landsplan, mens antallet af borgere på varige ydelser (førtidspension og fleksjobområdet) er steget mere end landsplan.

Konsekvensen af en højere andel borgere på overførselsindkomst samt en stigende andel på varige ydelser medfører et økonomisk pres på ydelsesområdet. I 2025 er dette pres dels opvejet af et mindreforbrug på beskæftigelsesindsatsen, og herudover har nedenstående områder ligeledes bidraget positivt til det samlede mindreforbrug.

• Førtidspension – Der er kommet ekstraordinære engangsindtægter på den mellemkommunale afregning på 9 mio. kr. vedrørende tilflyttere, hvilket retteligt skulle have været indregnet i tidligere regnskabsår.

• A-dagpenge – På baggrund af bekendtgørelsesændring er der i november 2025 foretaget tekniske justeringer i beregningen af kommunernes medfinansiering af a-dagpenge. Justeringen har medført en korrekt opgørelse af medfinansieringspligtige dagpengetimer. Samlet set har Vejle Kommune i perioden 2020-2025 medfinansieret 5,4 mio. kr. for meget, hvilket er blevet korrigeret via en efterregulering i regnskabsår 2025.

• Statsrefusion – I forbindelse med årsregnskabsafslutning er der foretaget en gennemgang af hjemtaget statsrefusion på personlige tillæg og fleksjob, hvilket har medført en ekstraindtægt på 10 mio. kr.

• Buffer- og Innovationspuljen – Ved halvårsregnskabet blev der overført 7,1 mio. kr. fra Arbejdsmarkedsområdets budget under konto 6 til Buffer- og Innovationspuljen på Arbejdsmarkedsudvalgets område, hvor puljen anvendes til at dække merforbrug på ydelsesområderne.

• Service – Mindreforbruget på serviceområdet skyldes især lavere udgifter til FGU end forventet. Mindreforbruget på dette område er på 5,6 mio. kr. Derudover er overførslen på 2,1 mio. kr. fra 2024 ikke blevet anvendt.

• Beskæftigelsesreform - 2025 har været påvirket af indfasningen af beskæftigelsesreform i 2026, og det kommende sparekrav. I løbet af efteråret udførte Arbejdsmarkedsområdet en afskedigelsesproces, hvor mange efterfølgende valgte at stoppe før deres fratrædelsesdato. Dette har medført et yderligere mindreforbrug, som ikke var indregnet i kvartalsopfølgningen.

Regnskabsaflæggelsen er under forudsætning af, at Byrådet godkender den samlede overførselssag 2025/2026. Den samlede overførselssag behandles i Økonomiudvalget d. 16. marts 2026, og efterfølgende i Byrådet d. 25. marts 2026.

Høring

Central Budget har ingen bemærkninger af bevillingsmæssig karakter.